Slik minimerer du dødsskatt

01 Tilbring eiendeler

02 gaveobjekter

Dette alternativet vil bare fungere godt for de som føler seg komfortable og gir bort en del av sin eiendom mens de fortsatt er i live. Som nevnt ovenfor er det ofte folk som er motstandsdyktige overfor å gi noe bort, fordi de er redd for at de kommer til å gå tom for penger før de dør, og når de bestemmer seg for å gi det bort, kan de ikke lett få det tilbake. Som med å tilbringe det, gi deg direkte til familiemedlemmer, vil venner eller veldedighet bare fungere godt for de som ikke er redd for å løpe ut av penger.

03 Lag en grunnleggende eiendomsplan

For ektefeller, inkludert ektefelle gifte par, kan bruken av grunnleggende AB-trusts eller ABC Trusts i sin bo plan redusere eller til og med eliminere både føderale og statlige eiendomsskatter vurdert mot deres eiendommer. (Merk: Fra og med 2011 har den føderale skattefritakelsen blitt " portabel " mellom ektepar, som har eliminert behovet for AB Trust eller ABC Trust planlegging for mange par. Se mer nedenfor under # 4 nedenfor.) For både ektepar og personer, bruk av en uigenkaldelig livsforsikringstjeneste ("ILIT" for kort) å holde og eie livsforsikring gir to fordeler: (1) livsforsikring eid av en ILIT vil fjerne verdien av forsikringsinntektene fra den forsikrede er skattepliktig eiendom og (2) forsikringsprovenuene kan gi umiddelbar kontanter til å betale regninger, utgifter og avgifter.

04 Gift

Som nevnt ovenfor, begynnelsen i 2011, er den føderale eiendomsskatten unntatt blitt "portabel" mellom ektepar, som nå inkluderer samme sex ektepar. Dette innebærer at dersom en ektefelle dør i 2011 eller et senere år, og hans eller hennes føderale skattefritak ikke er helt nødvendig for å unngå eiendomsskatt, kan den ubrukt del legges til den overlevende ektefons fritak. Dette, i hovedsak, vil tillate gifte par å videresende opp til $ 10.000.000 + gratis fra føderale eiendomsskatter. Så, hvis du er i et forpliktet forhold, men ikke lovlig gift, så vurder ekteskap som en måte å minimere eiendomsskatt på. Men noen par må være forsiktige med å eliminere AB Trust eller ABC Trust planlegging fra sine eiendomsplaner . For eksempel, hvis du og din ektefelle har forskjellige endelige mottakerne (med andre ord, du har hver sin egen barn eller andre begunstigede som du vil arve dine egne eiendommer), så kan du og din ektefelle ikke stole på portabilitet for å minimere føderale eiendomsskatter i begge eiendommer. I tillegg til Hawaii er Hawaii den eneste staten som samler en statsskatt som har vedtatt portabilitet, og den vil tre i kraft i Maryland i 2019, slik at AB Trust eller ABC Trust planlegging fortsatt kan være nødvendig å planlegge for statsskatt i noen stater.

05 Bruk avanserte eiendomsplanleggingsteknikker.

Det finnes en rekke avanserte planleggingsmuligheter som er utformet for å redusere eiendomsskatter og likevel tillate deg å opprettholde en inntektsstrøm for livet, noe som bør lindre frykten for å løpe ut av penger før du dør. Gifting through a Family Limited Liability Company tilbyr både skattemessig reduksjon og eiendomsbeskyttelse. Giftpar kan dra nytte av årlige utelukkelsesgaver og deres levetidskattfritak ved å skape Spousal Lifetime Access Trusts, eller "SLATs", til fordel for hverandre. Å skape en veldedig tillit, for eksempel en Charitable Remainder Trust, gir deg et veldedig skattefradrag når tilliten er finansiert og gir boet ditt et velgørenhetsskatt fradrag etter at du dør. En Kvalifisert Personlig Tillit Tillit tillater deg å bo i ditt hjem i en årrekke og da vil hjemmet passere til dine arvinger til en redusert verdi for eiendoms- og gaveskatt etter at perioden er avsluttet.

06 Flytt til en ny stat

Hvis du for øyeblikket bor i et av følgende stater som samler en statsskatt og / eller en arveavgift - Connecticut , Delaware , District of Columbia , Hawaii, Illinois , Iowa , Kentucky , Maine, Maryland, Massachusetts , Minnesota , Nebraska , New Jersey , New York , Oregon , Pennsylvania, Rhode Island, Tennessee , Vermont eller Washington - deretter vurdere å flytte til en stat som ikke samler en eiendom og / eller arveavgift . Selv om dette kan virke som et ekstremt alternativ, er bunnlinjen at selv for en beskjeden eiendom kan det bety å spare tusenvis av dollar i dødsskatter som vil forbli i familien i stedet for å gå til regjeringen. For å lære mer om statlig skatt på eiendom, se Statens skatt og fritakskart . For å lære mer om statlig arveavgift, se Statens arveavgiftskort .