Flytter å vurdere å få din skattelett akkurat nå
Å sitte ned med en kalkulator eller et program for å finne ut hva du skylder Uncle Sam, er ingen ideer om en god tid, men her er noen nyheter som kan lyse på ditt perspektiv. Du har et bredt spekter av taktikker til din disposisjon for å forsikre deg om at skatteregningen din ikke er mer enn den må være.
Å finne ut hvilken taktikk som gir mest mening betyr å analysere din nåværende økonomi, estimere skatteforholdene dine for tidligere år og identifisere finansielle transaksjoner som kan skje enten i år eller i neste år.
Analysere dine nåværende finanser
Først opptjener du inntektene dine og dine utgifter for året til dags, og forutse hva de vil være for resten av året. Selvfølgelig, hvis du forbereder din 2017-avkastning etter det første i året, bør du allerede ha alle dataene du trenger for det året.
Beregn nå hva du forventer inntekt, utgifter og besparelser vil være i 2018.
Hva ser du etter?
Du kan bruke denne informasjonen på en rekke måter. Det vil identifisere din marginale skattebrakett for 2017, og det vil fortelle deg hva din skattekonsoll sannsynligvis vil være i 2018.
Hvis du forventer å være i en lavere skattekonsoll neste år, bør du vurdere å skifte kvitteringen til årsskiftet til etter årets første omgang. Flytt den frem til neste skatteår.
Hvis du har et valg mellom å bruke en viss fradrag på ett år, men ikke begge, bør du vurdere å flytte fradraget til året når du er i den høyere skattekonsollen, så det vil gjøre deg mest godt.
Deretter vil du identifisere din justerte bruttoinntekt eller AGI for 2017 og igjen for 2018. Mange fradrag og kreditter har utfasningsgrenser. Hvis du tjener mer enn dette beløpet, kan du heller ikke kreve dem eller du kan bare kreve redusert kreditt. Er din AGI i begge år nærmer seg utfasningsgrensen for eventuelle fradrag eller kreditter du kan kvalifisere for?
I så fall vurdere måter å skifte inntekt på eller øke inntektsjusteringer for å holde AGI til ønsket mål.
Se etter skattelettelser og se på kalenderen
Nå er det på tide å gjøre litt lekser. Er det noen skatteavbrudd du kan ta i 2017 som ikke vil være rundt i 2018? Dette er en utrolig viktig vurdering dersom skattesaker og arbeidsloven er vedtatt og trer i kraft innen februar 2018 som forventet. Det er forventet at den nye lovgivningen vil påvirke mange skattemessige fradrag og studiepoeng. Hvis et fradrag er forsinket for å forsvinne når den nye skatteloven trer i kraft, vil du få tak i det nå hvis du kan.
Her er noen andre ting du kanskje vil holde øye med:
- Terskelen for avdrag for medisinsk avgift som er tilgjengelig for skattebetalere som spesifiserer, vil redusere fra 10 prosent av AGI til 7,5 prosent under den nye loven. Hva dette betyr er at fra skatteåret 2017 kan du bare trekke ut delen av dine kvalifiserte medisinske utgifter som overstiger 10 prosent av din justerte bruttoinntekt. Det er en sjanse for at denne bestemmelsen vil være tilbakevirkende for å dekke skatteåret 2017, men hvis det ikke skjer, vil du være bedre å vente til etter årets første og betale utestående medisinske regninger i 2018 om mulig. Da ville de bare måtte overstige 7,5 prosent av AGI.
- Den nye skattelovgivningen forventes å gjøre unna det spesifiserte fradraget for boliglånsrenter for egenkapitalgjeld, selv om fradraget forblir for oppkjøpsgodtgjørelse knyttet til første og andre boliger opp til $ 750.000. Hvis du tenker på refinansiering og tar ut penger, vil du kanskje gjøre det i desember hvis det er mulig.
- Hvis du er underlagt Alternativ Minimumskatt, bør 2018 være et bedre år for deg hvis loven om skattelettelser og jobber passerer. Lovgivningen øker fritaksmengden med rundt 25 prosent. Det er noe å huske på når du anslår neste års skattescenario.
Dette er bare noen av de mer vanlige skattebruddene som kan bli påvirket av den nye loven, og det er mulig - selv om det ikke anses som sannsynlig at regningen ikke vil passere. Likevel er de faktorer som du kanskje vil huske på.
Andre fleksible finansielle transaksjoner
Du kan foreta noen økonomiske transaksjoner enten før årsskiftet eller etter begynnelsen av 2018. Disse inkluderer:
- Veldedighetsdonasjoner
- Selge aksjer, obligasjoner og andre investeringer
- Roth konverteringer
- Tar 401k og IRA distribusjoner
- Betalende stat anslåtte skatter eller eiendomsskatter
- Justere bidrag til en 401 (k) eller lignende pensjonsordning
Spesifikke årsskatt forflyttes til å vurdere
Her er noen ting du bør vurdere når du håndterer inntekter ved årets slutt:
| Type inntekt | Senke inntektene dine | Øke inntektene dine |
| Lønn | - Øk premiebidrag til din 401 (k) eller lignende pensjonsplan for å redusere inntektene dine.
- Spør om en årsarbeidsbonus kan utbetales neste år i stedet for i år.
- Hold deg unna med å utøve insentivopsjoner.
| - Arbeid overtid, be om økning, reduser premieavdrag, skift pensjonsbidrag til Roth 401 (k) eller Roth 403 (b) etter skatt.
- Opplæringskursopsjoner.
|
Bedriftsinntekter
| - Bruke fradragsberettigede utgifter som utstyr og forsyninger.
- Lag lønnsskattinnskudd i år i stedet for å vente til 15. januar, slik at du kan trekke fjerde kvartalers lønnsskatt i år.
- Hold deg unna ved å sende ut fakturaer og samle inn kundefordringer til neste år.
- Identifiser forretningstap som kan kompensere for andre inntekter.
- Gjennomgå pensjonsplaner og vurder å sette opp en solo 401 (k) før årsskiftet.
| - Send ut fakturaer og prøv å samle på utestående kundefordringer innen årets slutt.
- Vent til å bruke penger på forretningsutgifter til januar.
|
| Kapitalgevinster og tap | - Bruk avdragssalg eller likeverdige børser for å utsette gevinster til et kommende år.
- Skattekonsollen på 39,6 prosent begynner på 418 400 dollar for single filers og 470 700 dollar for giftepar innlevering i 2017, selv om den øverste skattesatsen i henhold til den nye loven forventes å falle ut med 37 prosent. Langsiktig gevinster som faller innenfor denne skattekonsollen, blir beskattet til 20 prosent i stedet for 15 prosent, og de kan bli gjenstand for 3,8 prosent netto investeringsinntektsoverskudd også.
- Vurder " tap av høsting ." Salg posisjoner med urealiserte tap for å redusere skattepliktige gevinster.
- Vær forsiktig med å tilbakekjøpe investeringer solgt med tap innen 30 dager. Dette kan skape et vaskesalg .
- Hold deg unna med å selge lønnsomme stillinger til neste år.
- Sørg for at overføringstap gjelder for kortsiktige gevinster når det er mulig.
- Rebalansere porteføljen din over skatteslag for optimal skatteeffektivitet.
| - Vurder " få høsting ." Selg eventuelle langsiktige gevinster for å fylle opp skattepliktig inntekt til toppen av 15 prosent braketten. Slike gevinster vil bli beskattet til null prosent.
- Selg eventuelle langsiktige gevinster for å fylle skattepliktig inntekt til toppen av 35 prosent braketten. Slike gevinster vil bli beskattet til 15 prosent.
|
| Pensjonsfordelinger | - Hvis du trenger å trekke ut et betydelig beløp fra en pensjonsplan, kan du finne ut om det er bedre å ta pengene i år i forhold til neste år, eller spre skattepåvirkningen ved å trekke tilbake noen i år og noen neste år.
| - Ta nødvendige minimumsfordeler (RMDs) innen utgangen av året.
- Hvis du ble 70 år gammel i 2017, bør din første RMD bli tatt innen 1. april 2017, men du kan forsinke det til året etter at du har slått 70½. Finn ut om det er mer fordelaktig å ta RMD i år eller å ta to RMDs neste år.
|
| Konvertere Pretax IRA til en Roth IRA etter skatt | - Dette øker din skattepliktig inntekt i konverteringsåret.
- Du kan angre en konvertering innen 15. april eller 15. oktober. Dette gir mening hvis skattekostnaden er lav nok i forhold til forventet fremtidig skattekostnad.
|
| Trygdeordninger | - Å tjene mer inntekt kan bety at flere av fordelene dine vil være skattepliktig.
|
| Passive tap fra utleie og bedrifter | - Finn ut om dine passive tap vil bli begrenset eller fradragsberettiget i år. I så fall kan passive tap kompensere andre inntekter. Hvis ikke, ruller tapene fremover.
| - Vurder å øke din passive inntekt for å bruke opp tapoverføringene dine.
|
Netto driftstap
| - Øvelsesbearbeid / videresending opsjoner for å kompensere inntekt i andre år.
| - Øk inntektene for å absorbere tapene. Dette gjør den ekstra inntektsskattfrie opp til omfanget av tapet.
|
Disse tipsene kan hjelpe deg med å håndtere utgifter på slutten av året:
| Type bekostning | Fremskyndende utgifter | Utsettelsesutgifter |
| Varefradrag | - Finn ut om du kan eller bør angi dette året og / eller neste år ved å sammenligne summen av dine spesifiserte fradrag til standardfradraget for innleveringsstatus. Husk at skattelov og arbeidsloven forventes å doble standardavdraget til ca $ 12 000 for enkelt filers og $ 24 000 for de som er gift og fil i fellesskap.
| - Hvis det er mer fornuftig å spesifisere neste år i stedet for i år, kan du identifisere utgifter som kan flyttes til 2018.
|
Medisinsk, Tannlege og Helsesektoren
| - Bare medisinske, dental- og helsetjenesterskostnader på over 10 prosent av AGI-kontoen din er fradragsberettiget i 2017, selv om den nye skattelovgivningen reduserer dette til 7,5 prosent i 2018 og kan være retroaktiv til å dekke 2017.
- Hvis du er nær, men under 10 prosent av AGI-terskelen, bør du vurdere å betale ekstra medisinske utgifter før årsskiftet for å få fradrag over terskelen. På denne måten får du i det minste litt av et fradrag i stedet for ingen.
- Hvis du er over terskelen, vil ekstra medisinske utgifter være fradragsberettiget.
| - Hvis du hadde betydelige medisinske utgifter i 2017, se om du kan betale dine medisinske regninger neste år i stedet, spesielt hvis den nye skatteloven går gjennom, og den gjøres ikke tilbakevirkende. Ved å "bunke" dine medisinske utgifter til ett år, kan du også komme over 7,5 prosent eller 10 prosent terskelen.
|
| Oppgi estimerte avgifter | - Betal statens estimerte skatter innen årets slutt for å trekke fra seg i år. Dette fungerer bare hvis du er eller vil kunne spesifisere og du ikke er underlagt den alternative minimumsskatten. Og den nye lovgivningen forventes å påvirke denne skatteferansen også.
- Hold deg av med å betale dine Q4-statlige estimater til januar hvis det vil være mer fordelaktig å trekke dem ut av 2018-avkastningen, eller bare for å være på den sikre siden for å se hvor den nye loven går med dette.
|
| Eiendomsskatt | - Betal din neste eiendomsskatt avdrag før årsskiftet for å trekke det i år. Dette fungerer bare hvis du er eller vil kunne spesifisere og du ikke er underlagt AMT.
| - Betal din neste eiendomsskatt avdrag i 2018 for å trekke den ut i 2018.
|
| Veldedighet | - Doner penger innen 31. desember for å trekke donasjonen i år.
- Doner ikke-kontante varer som klær, møbler eller kjøretøy innen 31. desember for å få fradrag i år.
- Vurder et donoradvisert fond hvis du vil gi, men du er ikke sikker på hvilken veldedighet du vil donere til.
- Utsett donasjoner til neste år dersom fradraget vil gi større skattebesparelser i 2018.
| - Velg riktig år, slik at veldedighet genererer mest skattebesparelser.
|
Her er noen hensyn til å spare penger ved årets slutt:
| 401 (k) eller 403 (b) Pensjonsplaner | - Bidrag for ansatteavgift for 2017 må skje innen 31. desember eller utsatt fra siste lønnssjekk av året.
- Bestem hvor mye du vil sette bortsett fra hver lønnsslipp, så du er klar til å gå i januar for 2018 bidrag.
- Bestem hvor mye du skal allokere for tradisjonelle og / eller etter skatt-Roth-kontoer før og etter 2018.
|
| Tradisjonell IRA | - Bidrag for 2016 skatteår forfaller innen 17. april 2018, slik at toppen av IRA kan vente til neste år om nødvendig.
- Bestem hvor mye, hvis noen av dine tradisjonelle IRA-bidrag vil være fradragsberettigede.
|
Roth IRA
| - Bidrag for skatteår 2017 forfaller innen 18. april 2018.
- Bestem hvor mye, om noen, du er kvalifisert til å bidra til en Roth IRA.
- Vurder å finansiere en Roth IRA og ta sparerens kreditt hvis du er kvalifisert.
|