Hva kan en Revocable Trust gjøre som en vilje ikke kan?
Et vanlig spørsmål som en advokat for eiendomsplanlegging blir bedt om, er: "Hvordan finner jeg ut om jeg trenger tillit i stedet for en rettferdig vilje?" Mange antar at Revocable Living Trusts bare er for velstående mennesker, men fordelene som de kan tilby til noen med enda minimal formue er signifikante. Her er noen faktorer å vurdere når du bestemmer deg for om du trenger en Revocable Living Trust i stedet for bare en vilje .
01 Wills vs Trusts - Planlegging for psykisk funksjonshemning
02 Wills vs Trusts - Planlegging for mindre begunstigede
Ofte den største aktiva unge foreldre har er enten en livsforsikring eller pensjonskonto ( IRA eller 401 (k) gjennom arbeid). Det blir et problem hvis de unge foreldrene senere skilner seg, og en av foreldrene vil nevne de mindre barna som de primære mottakerne, eller hvis begge foreldrene dør mens barna fortsatt er mindreårige. Hva skjer med livsforsikrings- eller avgangskonto? Disse midlene vil bli plassert i en rettstilt overvåkning til fordel for barnet til barnet når 18. I disse situasjonene bør foreldrene vurdere å sette opp en Revocable Living Trust og kjenne tilliten som den primære eller betingede mottaker av livsforsikring eller pensjonskonto . På den måten vil forvalteren kunne akseptere midlene i stedet for en rettstilt overvåket verge. Også foreldre kan diktere i tilliten når barna vil motta arven, for eksempel 25 år eller 30 i stedet for 18.
03 Wills vs Trusts - Planlegging for singler
Enhver som er singel og har eiendeler med tittelen i sitt eget navn, bør vurdere en Revocable Living Trust. De to viktigste årsakene er å holde deg og dine eiendeler ut av en rettstilt overvåket verge og gi begunstigede dine muligheter til å unngå kostnader og problemer. Den minste nettoverdien som er nødvendig for en enkelt person å vurdere å bruke en Revocable Living Trust, varierer fra stat til stat. For eksempel, i Florida eiendommer verdsatt til $ 75.000 eller mindre regnes som små nok til å bli administrert gjennom en enkel sammendrag probate prosess . Hvis verdien av dine eiendeler er over minimumsgrensen i staten, vil det være nødvendig med en formell, tidkrevende og kostbar probateadministrasjon i stedet.
04 Wills vs Trusts - Estate Tax Planning for Gift Couples
Hvis du er gift, og eiendommene til deg og din ektefelle overstiger den føderale eiendomsskatten unntaket ($ 5,34 millioner i 2014) eller statens skattefrihet (som kan være så lavt som $ 675,000), bør du vurdere å etablere Revocable Living Trusts å dra nytte av begge ektefellens fritak fra eiendomsskatt . Dette oppnås ved å sette opp AB Trusts eller ABC Trusts, og deretter dele dine eiendeler omtrent i like store andeler mellom de to trusts (mens det nye begrepet " portabilitet " vil tillate deg og din ektefelle å maksimere bruken av dine føderale skattefritakelser , Hawaii er for øyeblikket den eneste staten som tilbyr portabilitet). Du må også gjøre denne type planlegging for å maksimere bruken av begge ektefellers generasjons-hoppeoverføringsavgiftsfritak (dette kan ikke oppnås gjennom overførbarhet). Vær også oppmerksom på at mens denne typen skatteplanlegging kan gjøres i dine testamente, må du og din ektefelle dele opp eiendelene dine i egne navn. I så fall må eiendelene bli sannsynlig etter at hver ektefelle dør. Bruk av Revocable Living Trusts sikrer at probat kan unngås etter hver ektefelles død.
05 Wills vs Trusts - Planlegging for par i andre eller senere ekteskap
Hvis du er i et nytt eller senere ekteskap, og du og din ektefelle vil ha forskjellige mottakere som dine barn eller barnebarn, bør du vurdere å etablere Revocable Living Trusts for å sikre at hver ektefelles eiendom vil gå der han eller hun vil at den skal gå utenfor probate-prosessen.
06 Wills vs Trusts - Holder din eiendom plan privat
En siste vilje og et testamente som er arkivert med saksbehandlingen blir en offentlig rettsoppgave som alle kan lese (for eksempel kan du se hva Vilje og Testamente av skuespiller James Gandolfini sier og se en kopi av det her ). Kontrast dette med en Revocable Living Trust , som er en privat kontrakt mellom deg som Trustmaker og deg som Trustee. Med mindre begunstigede må gå til retten over noe som er skrevet i din Revocable Living Trust-avtale (som Michael Jacksons arvinger ), bør dokumentet forbli et privat dokument som bare forvaltere og bestemte begunstigede vil kunne lese etter uførhet eller død.
07 Wills vs Trusts - Estate Planning for Real Estate ligger utenfor din stat
Hvis du eier fast eiendom i mer enn en stat, må du etablere en Revocable Living Trust og utføre statlig eiendom i tilliten. Ellers kan familien din stå overfor to separate probate eiendommer - en i staten der du bor, og en annen i den staten der eiendommen din er plassert, som refereres til som " tilleggsproblem ".