Berettigelse, Skatt og Investeringshensyn For En Potensiell Roth Konvertering
Hva er en Roth-konvertering?
En Roth-konvertering er en valgfri beslutning om å endre en eksisterende kvalifisert pensjonsplan , for eksempel en 401 (k) eller en tradisjonell IRA , til en Roth IRA . Ved å gjøre det, tar du penger som for tiden behandles som utsatt skatt og konverterer den til en konto som blir skattefri. For å gjøre en slik konvertering må du imidlertid betale skatt på beløpet du konverterer.
Hvem kan konvertere til en Roth?
Selv om det er inntektsrammer som påvirker evnen til å gjøre Roth IRA-bidrag, er det ingen inntektsgrenser for Roth-konverteringer. Men dette har ikke alltid vært tilfelle. Før skattelovsendringer som skjedde i 2010, for å være berettiget til å konvertere en skatteavhengig pensjonskonto til en Roth IRA, måtte din endrede justerte bruttoinntekt (MAGI) være mindre enn $ 100 000. Fjernelsen av denne begrensningsbegrensningen åpnet Roth-konverteringsalternativet for flere personer.
Å gjøre avgjørelsen om en Roth-konvertering
Konvertering er ofte fornuftig hvis:
- du tror at fordelen av pengene dine som vokser skattefri, vil være større enn kostnaden for å måtte betale skattene som skal betales ved konvertering
- Du har penger tilgjengelig for å betale skattene som skal betales ved konvertering
Disse kan ikke være enkle bestemmelser å gjøre.
Heldigvis er det mange kalkulatorer for å hjelpe deg, inkludert denne Roth IRA konverteringskalkulatoren.
Som en analyse er en kalkulatores resultater bare like nøyaktige som forutsetningene du gir den. Husk følgende når du bestemmer deg for å konvertere til en Roth:
- Hvis du forventer at skattefrekvensen din blir høyere i pensjonisttilværelsen enn den er akkurat nå, er det mer sannsynlig at en konvertering er det rette trekket.
- Jo større forventet avkastning på investeringene dine, desto mer sannsynlig er en Roth-konvertering en god ide.
- Jo lenger du har før pensjonering (og derfor, til du må ta pengene dine ut av Roth IRA for å støtte deg selv), desto bedre blir Roth-konverteringen .
En annen viktig overveielse: Å måtte ta penger ut av din pensjonskonto for å kunne betale skatten på grunn av konverteringen, er en sterk indikasjon på at en Roth-konvertering kanskje ikke passer for deg.
Tidligere, ikke-fradragsberettigede bidrag og en Roth-konvertering
Hvis du tidligere har gjort ikke-fradragsberettigede bidrag til IRA eller 401 (k), vil en del av beløpet du konverterer til en Roth IRA, ikke bli gjenstand for skatt. Dessverre kan du ikke bare ta ut den ikke-skattepliktige delen. I stedet krever regjeringen at hver dollar du konverterer er delt mellom ikke skattepliktig og skattepliktig basert på forholdet som ikke-fradragsberettigede bidrag representerer av verdien av pensjonskontoene dine .
Hvis du for eksempel har gjort ikke-fradragsberettigede bidrag til din IRA på $ 8 000, er verdien av alle dine tradisjonelle IRAer $ 80 000, og du bestemmer deg for å konvertere $ 10 000, deretter 10% ($ 8 000 av $ 80 000) av konverteringen din, eller $ 1000 ($ 10.000 x 10% = $ 1000) er ikke skattlagt. Du ville betale skatt på den resterende $ 9000 konverteringen.
Kontoer du kan konvertere til en Roth IRA
Hvis du er kvalifisert, kan du konvertere en tradisjonell IRA eller en 401 (k) til en Roth IRA. Vær imidlertid oppmerksom på at du vanligvis ikke kan konvertere en 401 (k) til en Roth IRA mens du fortsatt jobber for arbeidsgiveren der 401 (k) holdes. Men når du avslutter arbeidet, kan du konvertere og overføre IRA samtidig.
Alle eller ingen?
Mange har ikke råd til å betale skattene på grunn av en potensiell Roth IRA- konvertering. Dessverre, selv om noen av disse menneskene føler at konvertering er deres beste langsiktige finansielle strategi, føler de ikke at de faktisk kan dra nytte av det.
Hvis det høres ut som det, kan det være et annet svar: Konverter kun beløpet på kontoen du vet at du komfortabelt har råd til å betale skatt. Så lenge du fortsetter å være kvalifisert til å konvertere, kan du fortsette å gjøre en delvis konvertering år etter år, uten å måtte gjøre den gigantiske skattebetalingen, men gradvis konvertere pensjonskontoene til skattefri status.