Slik bruker du skattebeslag i pensjonsplanleggingen.
Den gjeldende skattesatsen gjelder bare beløpet av skattepliktig inntekt (inntekt etter at standard- eller spesifiserte fradrag og unntak gjelder) som faller i respektive enkelt- eller giftområde. For eksempel, hvis din skattepliktige inntekt er $ 92 000 og du er singel, her er hvordan din skatt beregnes i 2017:
Hvordan 2017 Skattebeslag Arbeid for singler
- Den første $ 9.325 er skattlagt på 10%, så du betaler $ 932,50 på det beløpet
- Den neste $ 28.625 er skattlagt på 15%, så du betaler $ 4,293,75 på den delen
- Neste $ 53,950 er skattlagt på 25%, så du betaler $ 13.487,50
- Og den siste $ 100 er skattlagt på 28%, så du betaler $ 28
- Samlet skatt skyldes $ 18.741,75
I denne situasjonen vil du være med 28% marginalprisen, men legg merke til at bare 850 dollar av inntektene dine blir beskattet til den prisen. Din effektive rente (skatter betalt dividert med skattepliktig inntekt) vil være om lag 20,4%.
Hvordan 2017 Skattebraketter Arbeide for Marriages Arkivering Felles
Hvis du er gift og din skattepliktige inntekt er $ 92 000, her er hvordan skatten beregnes:
- Den første $ 18.650 er skattlagt på 10%, så du betaler $ 1,865 på det beløpet
- Neste $ 57.250 er skattlagt til 15%, så du betaler $ 8,587,50 på den delen
- Det etterlater $ 16,100 av skattepliktig inntekt, som vil bli skattlagt til 25%, så du betaler $ 4.025 på den delen.
- Samlet skatt skyldes $ 14.477,50.
I denne situasjonen vil du være med 25% marginalrenten, men legg merke til at bare 16,100 dollar av inntektene dine blir beskattet til den prisen.
Din effektive skattesats vil være om lag 15,7%.
Skattebeslagene i 2017 er bare litt forskjellige fra 2016 - da hvert år brytes punktene mellom rentene på grunnlag av en inflasjonsfaktor. Å forstå hvordan skattesatsene fungerer er viktig for å bygge en vellykket pensjonsplan.
2017 Kapitalgevinstskattesatser - null til 20%
Det er en 0% skattesats som gjelder for langsiktige kapitalgevinster og kvalifisert utbytte for de som faller i 15% eller lavere skattekonsoll.
Det betyr at for de med skattepliktig inntekt på rundt $ 37.950 for singler og $ 75.900 for marrieds, ved å administrere kapitalgevinster kan du være i stand til å betale svært lite skatt på dine investeringsvinster.
For eksempel, anta at et ektepar har $ 50 000 av skattepliktig inntekt. De kunne innse ytterligere $ 25,900 av langsiktige kapitalgevinster og betale ingen skatt på gevinsten. Å realisere gevinst i år hvor du vil betale ingen skatt på gevinst er en av de få måtene å tjene skattefri investeringsinntekt.
Skattefrie gevinster er ikke tilgjengelige for alle. De som har 25% til 35% marginalrente vil betale 15% på gevinster og kvalifisert utbytte, og de som har høyeste marginalrente, betaler skatt på gevinster og kvalifisert utbytte med 20%.
AMT
AMT (Alternativ Minimumskatt) er en parallell skattberegning som bruker et annet sett med regler. Det legger tilbake noen elementer i skatteberegningen. Hvis du skylder mer under AMT-regler enn under de vanlige skattereglene, må du betale det høyeste beløpet. I henhold til AMT-reglene, hvis din skattepliktige inntekt er mindre enn det angitte unntaksbeløpet, gjelder ikke AMT. For singler, i 2017 er fritaket $ 54,300; for ekteskap er det $ 84 500.
Skatteregler for høyinntektsvinnere
La oss ta en titt på noen av de skatteregler som nå gjelder for de med høyere inntekter.
- Medicare Surtax på fortjent inntekt - Dette er en skatt som fungerer akkurat som nåværende lønnsskatt (FICA skatt). Det er en .9% skatt på arbeidsinntekt som gjelder for arbeidsinntekt på over $ 200,000 for singler og $ 250,000 for marrieds.
- Medicare Surtax på Investeringsinntekter - Denne skatten er noen ganger referert til som "NIIT" eller Net Investment Income Tax. Det er en skatt på 3,8% som gjelder investeringsinntekter dersom din justerte bruttoinntekt overstiger $ 200 000 for singler og $ 250 000 for ekteskap.
- Phaseout av produktiverte fradrag og unntak - Hvis du lager for mye penger, vil du ikke kunne bruke alle dine spesifiserte fradrag og unntak. Slik fungerer det: Hvis du er singel med justert bruttoinntekt (AGI) på $ 261.500 i året eller gift innlevering sammen med AGI på $ 313 800 eller mer, mister du 2% av dine personlige unntak for hver $ 2.500 over grenseverdien, og 3% av spesifisert fradrag i den utstrekning din AGI overskrider terskelen.
- AMT for High Earners - AMT er mest sannsynlig å påvirke singler med inntekter på rundt $ 200.000 - $ 350.000 og ektepar med inntekter på $ 250.000 til $ 475.000. (Du kan være mer sannsynlig å måtte betale AMT-skatt hvis du har en stor familie med mange avhengige som du hevder, betale høy statsskatt, høy eiendomsskatt, eller ha store diverse spesifiserte fradrag.)
Bruke skattesatser mens du fortsatt sparer
I vårt eksempel på toppen av denne artikkelen av en enkelt skattebetaler, la oss anta at personen ikke gjorde noen bidrag til en pensjonsordning. Anta at de begynte å bidra med $ 2000 til en tradisjonell IRA eller selskapets 401 (k) plan. Den første $ 100 sparer dem skatt på 28% rate; så i dette eksemplet, det reduserer deres skatteregning med $ 28. De neste $ 1.900 sparer dem skatt på 25%, så det vil spare dem $ 475. Deres $ 2000 deductible IRA bidrag redusert deres skatteregning med $ 503.
Anta nå at denne personen mistet jobben sin delvis gjennom året; nå ble deres skattepliktige inntekt forventet å være om lag 25.000 dollar. Kanskje de fortsatt har penger i besparelser de kunne flytte til en IRA, men gjør det så mye fornuft nå? Det samme IRA-bidraget ville bare spare dem skatt på 15% -kursen, slik at det ville redusere skatteavgiften med $ 300. Kanskje en Roth IRA ville gi mer mening.
Hvis inntektene dine varierer hvert år (for eksempel de som jobber på provisjon), bør du vurdere å bruke din forventede skattebrakett for å finne ut hvilken type konto som skal finansieres hvert år. Denne beslutningen bør også bli revidert dersom du leter til pensjon. Når du tjener mindre, kan det ikke være fornuftig å fortsette å trekke fradragsberettigede bidrag. Mens du gjør skatteplanleggingen, bør du også se om du har investeringsinntekter som kan flyttes for å redusere den samlede årlige skattebilen l .
Bruke skattesatser mens du planlegger pensjonsinntektene dine
Skatteplanlegging blir mer komplisert når du begynner å planlegge for pensjonsinntekt. Hver uttak du tar fra en tradisjonell IRA er skattepliktig inntekt, og når du blir 70 1/2, må du ta uttak. For å gjøre tingene mer komplekse, påvirker alle dine samlede inntektskilder inntektene hvor mye av inntektene dine vil bli belastet. Å få profesjonell hjelp i denne fasen kan spare penger.