Skift renteinntekter til pensjonskontoer for å redusere skattepliktig inntekt
- Egeninteresser som produserer investeringer inne i skattefri og skattemessig utsatt pensjonskonto.
- Egenkapitalgevinst og kvalifisert utbytte som produserer investeringer utenom pensjonskonto.
Denne prosessen med å velge hvilke typer kontoer som skal eies hvilke investeringer i kalles aktivitetssted.
Hvorfor reduserer investeringsstedet skattepliktig inntekt?
Det er flere grunner til at aktivitetsstrategier arbeider for å redusere skattepliktig inntekt.
- Renteinntekter og kortsiktige kapitalgevinster skattlegges til høyere rente enn langsiktige kapitalgevinster og kvalifisert utbytte.
- Renteinntekter og kortsiktige kapitalgevinster inne på en pensjonskonto blir ikke rapportert som skattepliktig inntekt til deg hvert år. Den eneste gangen du rapporterer skattepliktig inntekt fra en pensjonskonto er når du tar uttak. (Ruller og overføringer når de gjøres riktig, teller ikke som uttak.)
- Når det eies utenfor pensjonsregnskapet, kan investeringer som har et tap, selges for å generere et kapitalstap som vil kompensere for andre kapitalgevinster. Du kan ikke generere tap på kapital fra investeringer når de eies innenfor pensjonsregnskapet.
- Når du eier investeringer som genererer kvalifisert utbytte og langsiktige realisasjonsgevinster i skatteoppsummerte pensjonsregnskap, får du aldri fordelen av de lavere skattesatsene på denne type investeringsinntekter, da alle uttak fra skatteoppsigtspensjonskonto belastes til din ordinære skattesats.
Nedenfor er et forenklet eksempel som viser noen som har en tildeling på 50% aksjefond og 50% obligasjoner / CDer. I dette tilfellet eier de alle aksjene / aksjefondene i deres IRA, og alle deres obligasjoner / CD'er i ikke-pensjonsregnskap.
Et forenklet eksempel på hvordan eiendomsstedet reduserer skatteregningen
Plasseringsstrategi 1 - Ikke-skatt effektiv portefølje:
- IRA-konto: $ 100.000 i aksjer / aksjefond.
- Ikke-pensjonskonto: $ 100 000 i obligasjoner / CD-er gir i gjennomsnitt 5% (Ahhh, ønsker du ikke de dagene da CDer betalte 5%?)
-Denne $ 100.000 produserer $ 5000 av skattepliktig inntekt som går gjennom til selvangivelsen hvert år. Du må betale skatt på $ 5000.
Stedsstrategi 2 - Skatteeffektiv portefølje:
- IRA-konto: $ 100 000 i obligasjoner eller CDer gir i gjennomsnitt 5%.
-Nå, ingen skattepliktig inntekt rapporteres hvert år, med mindre du velger å ta uttak fra din IRA-konto. - Non-Retirement Account: $ 100.000 i aksjer / aksjefond.
Kapitalgevinster må rapporteres hvert år, men nå når det er tap , kan de brukes til å kompensere for gevinster. På det meste kan du forvente omtrent $ 3000 av totale langsiktige gevinster / kvalifiserte utbytte per $ 100k investert i et stortkapitalindeksfond.
- Langsiktig kapitalgevinst beskattes til lavere rente enn renteinntekter, og i noen tilfeller blir det ikke beskattet i det hele tatt.
-Du kan bruke passive indeksmidler som kan redusere årlige gevinstfordelinger betydelig.
Anta at noen er i 25% skattekonsollen. I den første porteføljen ville de betale 1 250 dollar i året i skatt på 5 000 dollar av renteinntekter.
I den andre porteføljen vil $ 3 000 av langsiktige cap gevinster / kvalifisert utbytte beskattes til 15%, så du betaler bare $ 450 på gevinsten.
Det er $ 800 i året med besparelser - og etter hvert som regnskapene vokser, øker skattebesparelsen.
Men vent, hold reservene dine til side
Selvfølgelig sier sunn fornuft at du ikke ville investere alle dine ikke-pensjonskonto penger i aksjer / aksjefond. Du må beholde en tilstrekkelig mengde penger i kontanter i ikke-pensjonskonto som et nødfond.
Kontanter / nødfond er vanligvis investert i ting som pengemarkeder, CDer og andre sikre investeringer som vil generere skattepliktig inntekt.