Hvis du har opprettet en Revocable Living Trust for å planlegge for psykisk funksjonshemming og unngå probate, og du tror at boen din er ferdig når du har signert tillitsaftalen, er det ikke. Hvorfor ikke? Fordi etter at din Revocable Living Trust har blitt signert, må du "finansiere" den med dine eiendeler. Her er en liste over hvilke typer eiendeler som kan hentes inn i navnet på din Revocable Living Trust.
01 Kontantkontoer
02 Non-Retirement Investment and Brokerage Accounts
Dette inkluderer eiendeler som holdes i en investerings- eller meglerkonto i ditt eget navn, i fellesnavn med andre, eller som en leietaker til felles. Dette inkluderer ikke en konto i en kvalifisert plan, inkludert 401 (k), 403 (b), IRA eller kvalifiserte livrenter.
Med disse sistnevnte typer kontoer vil en endring av tittelen føre til negative konsekvenser for inntektsskatt. I stedet for en endring av tittelen, krever de endring av mottaker.
03 Ikke-kvalifiserte livrenter
Disse kan hentes inn i navnet på din Revocable Living Trust, og din tillit kan også betegnes som den primære eller sekundære mottaker av livrenten.
04 Aksjer og obligasjoner holdt i sertifikatformular
Det opprinnelige sertifikatet må returneres til aksjeoverføringsagenten i bytte for et nytt sertifikat. Dette krever at du mottar en "Medaljon Signaturgaranti" på aksjeoverføringsskjemaet og sender originale sertifikater via registrert post og forsikrer aksjene for 2% av deres nåværende, rettferdige markedsverdi . I stedet for å gå gjennom alt dette, bør du vurdere å deponere sertifikatene dine i en meglerkonto som heter "Revocable Living Trust".
05 Materiell personlig eiendom
Dette inkluderer personlige effekter (smykker, klær, bøker, personlige papirer, personlige datamaskiner); Husholdningsartikler (møbler og møbler, antikviteter, samleobjekter, kunstverk); motorkjøretøyer (biler, lastebiler, båter, scootere, fly); skytevåpen; kjæledyr, hester og storfe; verktøy; og bilder og lignende. Vær oppmerksom på at i noen stater kan et motorbil med tittelen i en persons navn overføres uten probat.
06 Næringsinteresser
Dette inkluderer aksjer av aksjer i et nært selskap, partnerskapsinteresser (generelt og begrenset), og medlemskapsinteresser i aksjeselskap. Pass på å sjekke eventuelle aksjonæravtaler, partnerskapsavtaler eller driftsavtaler for restriksjoner på overføringer og spesifikke prosedyrer som må følges for å retitle dine aksjer eller interesser inn i navnet på din Revocable Living Trust.
07 Livsforsikring
Hvorfor vil du endre eieren av din livsforsikringspolicy til forvalteren din Revocable Living Trust ? Fordi hvis du blir psykisk ufrivillig, vil din funksjonshemmede ha den juridiske myndigheten til å håndtere politikk, inkludert å låne mot kontantverdien av politikken for å betale for omsorg.
Men vær forsiktig i stater som tilbyr kreditorbeskyttelse for kontantverdien av livsforsikring fordi enkelte stater bare tilbyr beskyttelse for en politikk eid av en "individ" bosatt i staten, og siden en tillit ikke er en person, blir kontanter verdien ubeskyttet. Hvis dette gjelder for staten, må du være sikker på at din fullmakt gir advokaten din, faktisk den juridiske myndigheten til å håndtere livsforsikringen din.
08 Monies skyldte deg
Dette inkluderer sikrede og usikrede personlige lån som du har gjort til andre, for eksempel et boliglån som du holder fast i andres eiendommer.
09 Royalty, Opphavsrett, Varemerker og Patenter
Se til United States Copyright Office og US Patent and Trademark Office for ytterligere informasjon om tildeling av disse typer interesser til navnet på en Revocable Living Trust.
10 Olje-, gass- og mineralerettigheter
Avhengig av hvilken type eierskapsinteresse du har, vil tilbakebetaling av interessen din til Revocable Living Trust kreve enten en oppgave eller en ny gjerning.
11 Fast eiendom
Overføringer av fast eiendom til en Revocable Living Trust krever registrering av en ny gjerning i stedet der eiendommen er lokalisert.