Gjør hovedstap for deg
Grunnleggende om kapitalgevinst og tap og skatter
Forståelse av skattemessige konsekvenser (kapitalgevinster og tap på kapital) ved salg av verdipapirfond er et viktig aspekt ved vellykket investeringspraksis.
Du har ikke virkelig gevinst eller tap på noen eiendel før du selger den. Inntil da har du bare noe på papir (eller online) som forteller deg hvor mye det er verdt. For eksempel, hvis du selger aksjefondet ditt til en høyere pris enn du kjøpte den, vil du ha en gevinst. Hvis du selger fondet ditt til en lavere pris enn du kjøpte den, har du et tap på kapital. Når du har en gevinst, vil du skylde kapitalgevinst skatt. Kapitaltapet kan imidlertid enten kompensere for gevinsten, eller hvis det ikke var noen gevinster i skatteåret, kan du bruke opptil $ 3000 for å redusere din vanlige inntekt. Hvis netto tap overstiger $ 3000, kan en investor overføre ubrukte tap i fremtidige skatteår.
Skattefallshøsteksempel
Når du bruker kapitaltap for å kompensere for gevinster eller for å redusere vanlig inntekt, gjør du noe som kalles skattemessig høsting. Strategien med skattemessig høsting for å kompensere for gevinster er å være oppmerksom på prisen eller nettoverdien av verdipapirfondene dine.
For eksempel, anta at du investerte $ 1000 i fond A og $ 1000 i fond B. To år senere er fondet A verdt $ 1500 og fondet ditt B er verdt $ 500. Hvis du selger begge fondene i dag, vil du innse en $ 500 kapitalgevinster på fond A og et kapitalforlust på $ 500 på fond B. Gevinsten og tapet vil kompensere hverandre, og du vil ikke skylde noen skatt.
Samlet sett kan skattemessig høsting være verdifull for en investor, enten som et middel til å redusere eller eliminere kapitalgevinst eller som et middel til å redusere ordinær inntekt. Husk at gevinster eller tap ikke gjelder for skattefordelte kontoer, for eksempel 401 (k) eller IRA, slik at skattemessig høst ikke er mulig i disse kontoene.
Advarsler og tips for skattemessig høsting
Noen investorer liker å kjøpe tilbake på et senere tidspunkt samme fond de solgte (høstet). Før du gjør dette, vær oppmerksom på IRS Wash Sale Rule, som i hovedsak sier at en investor ikke kan kjøpe en vesentlig lik sikkerhet innen 30 dager (før eller etter) salg.
Også, ikke forveksle skattemessig høsting med kapitalgevinster . En klok investor kan også redusere skatter på en vanlig meglerkonto ved å redusere inntekter fra utbyttebetalende verdipapirer og skatt fra kapitalgevinstfordeling med noe som heter eiendelsted - å plassere skatteeffektive investeringer innenfor skattepliktig konto.
Endelig er skattemessig høsting ofte en investeringsstrategi for året, men en klok investor vil være oppmerksom på alle fondskjøp og salg i løpet av året, og foreta investeringsbeslutninger basert på investeringsmål, ikke markedets lunger.
Ansvarsfraskrivelse: Rådfør deg med skatteadviseren eller finansiell rådgiver før du tar skatteavgjørelser. Hver investors unike forhold må vurderes før man bruker generelle investeringsstrategier til personlig økonomi. Informasjonen på dette nettstedet er kun tilgjengelig for diskusjon, og bør ikke misforstås som investeringsråd. Under ingen omstendigheter representerer denne informasjonen en anbefaling om å kjøpe eller selge verdipapirer.