Bestem hvilken individuell pensjonskonto (IRA) er best for deg
Men det er der likhetene mellom typer IRAer slutter. Når du velger mellom å bidra til en tradisjonell IRA eller en Roth IRA, må du først forstå forskjellene.
For noen er avgjørelsen mellom en Roth IRA og en tradisjonell IRA en enkel, da det kan komme ned til kvalifisering. La oss ta en titt.
Er du kvalifisert for en tradisjonell skattemessig fradragsbar IRA?
Det første trinnet i å avgjøre om et tradisjonelt IRA er et godt alternativ for deg, er å avgjøre om du er kvalifisert til å trekke bidrag til en tradisjonell IRA fra din skattepliktig inntekt. Den umiddelbare fordelen med en tradisjonell IRA er at bidrag du gjør kan være helt eller delvis fradragsberettiget fra din skattepliktige inntekt. Men mens alle med skattepliktig inntekt er kvalifisert til å gjøre bidrag til en tradisjonell IRA (opp til nåværende grense, selvfølgelig), er ikke alle berettiget til å trekke fra bidragene.
Enkelt sagt, om verken du eller din ektefelle er dekket av en arbeidsgiver kvalifisert pensjonsordning, er du berettiget til å gjøre fradragsberettigede bidrag til en tradisjonell IRA uansett hvilken endret justert bruttoinntekt (MAGI).
Hvis du er dekket av en annen kvalifisert pensjonsordning som en 401 (k) ; Fradragsberettigelsen av dine tradisjonelle IRA-bidrag vil imidlertid bli redusert når MAGI når visse grenser, avhengig av innleveringsstatus. For tiden er fradragsgrensene for tradisjonelle IRA-bidrag ved å sende inn status som følger.
| Enkelt eller leder av husholdningen | |
|---|---|
| Endret Justert Brutto Inntekt (MAGI) | Din IRA Fradragsberettigelse |
| $ 61 000 eller mindre | Fullt fradrag opp til innskuddgrensen |
| Mer enn $ 61 000, men mindre enn $ 71 000 | Delvis fradrag |
| $ 71 000 eller mer | Ingen fradrag |
| Gift Filing Felles eller Kvalifisert Enke (er) | |
|---|---|
| Endret Justert Brutto Inntekt (MAGI) | Din IRA Fradragsberettigelse |
| $ 98 000 eller mindre | Fullt fradrag opp til innskuddgrensen |
| Mer enn $ 98 000, men mindre enn $ 118 000 | Delvis fradrag |
| $ 118 000 eller mer | Ingen fradrag |
| Gift Filing Separat | |
|---|---|
| Endret Justert Brutto Inntekt (MAGI) | Din IRA Fradragsberettigelse |
| Mindre enn $ 10.000 | Delvis fradrag |
| $ 10.000 eller mer | Ingen fradrag |
Du vil ønske å bruke disse grensene som en veiledning for å bestemme at du er kvalifisert til å trekke tradisjonelle IRA-bidrag fra din skattepliktig inntekt, men vær oppmerksom på at IRSer innimellom justerer disse grensene for inflasjon.
Er du kvalifisert for en Roth IRA?
Inntektsnivåene er mer liberale for Roth IRA, og du kan fortsatt etablere og bidra til en Roth IRA selv om du allerede deltar i en arbeidsgiverbasert pensjonsplan som en 401 (k), fortjeneste deling eller pensjonsplan og / eller har en eksisterende tradisjonell IRA, innenfor visse inntektsnivåer.
Årsaken til denne separate behandlingen av Roth IRA er at bidrag til Roth IRA ikke kan tas som fradrag mot din skattepliktig inntekt.
Beløpet du kan bidra til en Roth IRA, er avhengig av din registreringsstatus og endret justert bruttoinntekt (MAGI). For tiden er disse grensene:
| Singel, Hoveder, eller Gift Filing Separat | |
|---|---|
| Endret Justert Brutto Inntekt (MAGI) | Din Roth IRA-bidragsgrense |
| Mindre enn $ 116,000 | Full beløp opp til innskuddsgrensen |
| $ 116 000 eller mer, men mindre enn $ 131 000 | Redusert bidrag |
| $ 131 000 eller mer | Null |
| Gift Filing Felles eller Kvalifisert Enke (er) | |
|---|---|
| Endret Justert Brutto Inntekt (MAGI) | Din Roth IRA-bidragsgrense |
| Mindre enn $ 183,000 | Full beløp opp til innskuddsgrensen |
| $ 183 000 eller mer, men mindre enn $ 193 000 | Redusert bidrag |
| $ 193,000 eller mer | Null |
| Gift Filing Separat | |
|---|---|
| Endret Justert Brutto Inntekt (MAGI) | Din Roth IRA-bidragsgrense |
| Mindre enn $ 10.000 | Redusert bidrag |
| $ 10.000 eller mer | Null |
Du vil ønske å bruke disse grensene som en veiledning for å bestemme at du er kvalifisert til å bidra til en Roth IRA, men vær oppmerksom på at IRS noen ganger justerer disse grensene for inflasjon.
Tradisjonell IRA versus Roth IRA
Din berettigelse til å trekke tradisjonelle IRA-bidrag og din kvalifisering til å bidra til en Roth IRA kan meget vel bestemme hvilken IRA du velger. Men hva om du er kvalifisert for fordelene med begge typer, hvordan velger du? Den beste måten å ta en informert beslutning om etter å ha bestemt deg for å kvalifisere er å veie de unike aspektene av hver IRA-type mot hverandre.
Forutsatt at du er kvalifisert til å trekke inn bidragene til en tradisjonell IRA, vil eventuelle bidrag vokse skatteoppsett, noe som betyr at du ikke betaler skatt på bidragene dine før du trekker dem ut, antagelig ved pensjonering. Når du trekker ut midler, betaler du skatt på både dine bidrag og inntektene. Hvis du ikke er berettiget til fradrag, vil dine bidrag og inntekter fortsatt være til nytte av skattemessig utsatt vekst, noe som er grunnen til at å ha en IRA er fortsatt et godt alternativ for alle som sparer for pensjonering. Mens du ikke får skattefradrag når du gjør et bidrag til en Roth IRA, er Roth IRAs makt at inntektene alltid er skattefrie. Denne skattefrie veksten og det faktum at Roth IRA ikke er underlagt minimumsfordelingsreglene som krever tilbaketrekninger (også kjent som krevde minimumsfordeler eller RMDs) etter 70 år er de største fordelene.
Vil du dra nytte av en Roth IRA?
Enten du vil dra nytte av en Roth IRA i motsetning til en tradisjonell IRA, avhenger av variabler som hvor lenge det vil være før du går på pensjon når du planlegger å begynne å ta utdelinger, og din skattekonsoll nå og hva det vil være på tidspunktet for pensjonering. Selv om du er kvalifisert til å bidra til en fradragsberettiget tradisjonell IRA, kan du være til nytte i det lange løp ved å investere i en Roth IRA i stedet.
Skattfordelene til en Roth IRA øker med antall år mellom tiden du etablerer Roth IRA og tiden du begynner å ta fordelinger på. Det er også mulighet for skattefordeler hvis du forventer at du vil være i en høyere skattekonsoll ved pensjonering enn du nå er enten på grunn av høyere inntekt eller en annen skattekode (som måtte forutsettes). For å virkelig avgjøre om du vil komme fremover med en Roth, må du gjøre noe nummer knust og se på ditt totale investeringsbilde. Du kan til og med ønske å snakke med en skattekontor.
Konvertere tradisjonelle IRA-fond til en Roth IRA
Noen mennesker er kvalifisert til å konvertere midler som holdes i en tradisjonell IRA til en Roth IRA, men at konverteringen krever skatt som skal betales på beløpet som blir konvertert på tidspunktet for konvertering. Snakk med en IRA-rådgiver før du bestemmer deg for konvertering.
Andre Diverse IRA Detaljer
- Du kan sette opp en IRA med enhver finansinstitusjon som er autorisert av Internal Revenue Code, som banker, tillitsselskaper, sparebanker, meglerfirmaer eller fondsbørsforetak.
- Du har til 15. april hvert år å bidra til en IRA for det foregående skatteår, men jo tidligere i året du lager ditt bidrag, jo mer inntjening vil du samle.
- * Mens Roth IRA-bidrag og inntekter generelt betraktes som skattefrie, er det referert til føderale inntektsskatter. Statlige skatteregler for Roth IRA-distribusjoner varierer fra stat til stat.
Denne artikkelen er ment som bare en generell oversikt over Roth versus tradisjonelle IRAer. Det er mange andre detaljer som er dekket på IRS nettsider sider dedikert til IRAs. For en side-by-side sammenligning av reglene som regulerer tradisjonelle og Roth IRA, se IRS 'nyttige sammenligningsdiagram.