Du har til skattedag i april 2018 for å gjøre ditt 2017 IRA-bidrag Hvis du vil dra nytte av disse fordelene for inneværende skattefrist, men hvis du ikke treffer din årlige bidragsgrense , kan du ikke gå tilbake i tid og finansiere beløpene du har gått glipp av.
Hvordan en tradisjonell IRA fungerer
Å åpne, finansiere og holde en IRA over tid er ganske grei; her er en gjennomgang av trinnene:
Åpne en tradisjonell IRA via et meglerfirma , aksjeselskapsselskap, bank eller annen finansinstitusjon, som hver har sitt eget produkttilbud.
Bidra med penger til den tradisjonelle IRA, og ta et skattefradrag for beløpet du legger inn. Vær oppmerksom på at det finnes strenge grenser for beløpet du kan legge til i en tradisjonell IRA i et gitt skatteår.
Når du har finansiert din tradisjonelle IRA, bruk pengene til å investere i aksjer , obligasjoner , fond , kjøp fast eiendom eller en rekke andre eiendeler. Hvis du åpner en tradisjonell IRA hos din lokale bank, kan de bare tillate deg å kjøpe FDIC forsikrede depositum. Hvis du går med et meglerfirma, vil de tillate deg å kjøpe ulike eiendeler fra blue-chip-aksjer til indeksfond .
I løpet av årene eller årtier der du beholder eiendeler i din tradisjonelle IRA, blir investeringsresultatet skattefritt. Hvis du har $ 1 000 000 i olje- og bankbeholdning, som betaler deg $ 40 000 i året i kontantutbytte, under nesten alle omstendigheter, vil du ikke skylde en krone i føderale, lokale eller statlige skatter. Noen utenlandske aksjer holder skatt på utbytte dersom de ikke har en gunstig skatteavtale med USA, så vær forsiktig når du kjøper internasjonale eiendeler i en tradisjonell IRA.
Når som helst etter 59,5 år, kan du begynne å trekke seg fra din tradisjonelle IRA. Uttak av midler som tidligere utløser en 10% straff, med mindre du møter en av IRS 'unntak . Når du tar penger ut av kontoen, rapporterer du det på dine skatter som vanlig inntekt. Du betaler skatt på disse uttakene, som tjener som inntektene du bor for resten av livet ditt.
Når du har gått 70,5 år gammel, vil du ikke kunne bidra med flere midler, og IRS-mandatene krever at du tar en beregnet obligatorisk minimumsfordeling (RMD) fra kontoen din, eller du får en stiv straff på 50 prosent av beløpet du burde ha trukket tilbake.
Maksimale bidrag til en tradisjonell IRA for skatteår 2017
IRA-bidragsgrensen for skatteåret 2017 avhenger av din alder og gjelder for din tradisjonelle IRA og eventuelle Roth IRA du har også. IRS ser på ditt totale bidrag til alle IRAer ved håndheving av maksimale bidragsgrenser. Når du når 50 år eller eldre, kan du legge til side litt mer penger som et "innhente" bidrag, biff opp dine besparelser i årene før du går på pensjon. Hvis du er 49 år eller yngre, kan du bidra til maksimalt $ 5 500 til alle IRA-kontoer for 2017.
Hvis du er 50 år eller eldre, kan du bidra til maksimalt $ 6 500 til alle IRA-kontoer
Giftpar kan hver ha sin egen tradisjonelle IRA for å maksimere det beløpet de kan spare skatten. For eksempel, hvis en 52 år gammel mann ble gift med en 48 år gammel kvinne, kunne de legge til side en samlet sum på $ 12.000, med $ 6.500 gå inn i hans IRA og $ 5.500 går inn i hennes IRA. Hvis en av ektefellene ikke virker, tillater IRA-regler en hjemme-ektemann eller -kone å gjøre et IRA-bidrag ved hjelp av husholdningsfond for ikke å straffe hjemmakere.
Kan du skrive av tradisjonelle ira bidrag gjort for skatt år 2017?
I mange tilfeller er ditt tradisjonelle IRA-bidrag fradragsberettiget. Dette gir deg mulighet til å senke skatteregningen og incentivizes deg for å spare for pensjonering. Inntektsrammer for å trekke fradraget ditt avhenger av om du er omfattet av en pensjonsordning på jobben.
IRS bestemmer inntekten din for tradisjonell IRA-berettigelse ved å bruke en modifisert form av din justerte bruttoinntekt. Dette er forskjellig fra normaljustert bruttoinntekt du beregner på selvangivelsen. Det innebærer å fjerne visse typer inntekter, for eksempel sparing av rentebeløp, og fradrag av slike låneinteresser. IRS-publikasjon 590-A (2017) beskriver beregningen av endret justert bruttoinntekt i detalj. Hvis du tror du er nær en av inntektsgrensene for fradrag, snakk med en regnskapsfører fordi du kan ha det bra når du bruker endringene på din justerte bruttoinntekt.
Fradragsregler for investorer som ikke er dekket av en pensjonsordning på jobben, for eksempel 401 (k) eller 403 (b) for skatteåret 2017:
Enkelt, Hovedenhetshode eller Kvalifisert Enke (er) : Ingen grense for skattefradrag basert på endret justert bruttoinntekt. Du kan trekke alle bidrag opp til mengden av bidragsgrensen.
Gift innlevering i fellesskap eller separat med en ektefelle som heller ikke er omfattet av en pensjonsordning på jobb: Ingen grense for skattefradrag basert på endret justert bruttoinntekt. Du kan trekke alle bidrag opp til mengden av bidragsgrensen.
Gift innlevering sammen med en ektefelle som er dekket av en pensjonsordning på jobb: En endret justert bruttoinntekt på $ 186 000 eller mindre har rett til full fradragsberettigelse opp til beløpet av bidragsgrensen. Mellom $ 186,000 og $ 196,000, kan skattefradrag du tar, utfases med lavere og lavere beløp til du oppnår $ 196,000, på hvilket tidspunkt kan du ikke ta fradrag for det tradisjonelle IRA-bidraget ditt.
Fradragsregler for investorer som er omfattet av en pensjonsordning på jobben sin, for skatteåret 2017:
Enkeltperson eller leder av husholdningen : En endret justert bruttoinntekt på $ 62 000 eller mindre gir deg mulighet til å trekke fra alle tradisjonelle IRA-bidrag opp til din bidragsgrense. Hvis du tjener mer enn $ 62 000, men mindre enn $ 72 000, kan du kreve et delvis fradrag på skattene dine. Hvis du tjener $ 72 000 eller mer, kan du ikke ta fradrag for ditt tradisjonelle IRA-bidrag.
Gift Filing Felles eller Kvalifisert Enke (er): En endret justert bruttoinntekt på $ 99.000 eller mindre gir deg mulighet til å trekke fra alle tradisjonelle IRA-bidrag opp til din bidragsgrense. Hvis du tjener mer enn $ 99 000, men mindre enn $ 119 000, kan du kreve et delvis skattefradrag. Hvis du tjener $ 116 000 eller mer, kan du ikke kreve noe skattefradrag for ditt tradisjonelle IRA-bidrag.
Gift Filing Separately: En endret justert bruttoinntekt på mindre enn $ 10.000 gir deg et delvis skattefradrag på ditt tradisjonelle IRA-bidrag. En inntekt på $ 10.000 eller mer betyr at du ikke kan ta fradrag.
I begge tilfeller, hvis du legger dine skatter separat, og du ikke bodde hos din ektefelle når som helst i løpet av det siste året, vil IRS tillate deg å bruke "single" -reglene for å bestemme din tradisjonelle IRA-skattefradragsberettigelse.