Enkle IRA-tilbakekallingsberegninger
Her er ett scenario, sendt til meg nylig:
"Jeg tenker på å ta en tidlig tilbaketrekking fra min tradisjonelle IRA-konto for å betale et utestående kredittkortregning for bilreparasjoner. Jeg vil gjerne kjøpe et hjem i nær fremtid, og å ha denne utestående regningen påvirker kredittverdien min. betale regningen i tide og har aldri vært sen, men jeg vil bli kvitt gjelden. Jeg prøver å finne ut om kostnaden i skatt for tidlig distribusjon er mindre enn kostnaden for å betale minimum på CC hver måned. APR på kredittkortet er 10 prosent. Kan du hjelpe meg med å finne ut dette og fortelle meg om det er andre faktorer jeg ikke har vurdert? "
Du trenger litt informasjon på fingertuppene for å finne ut skattekostnaden ved å ta ut penger fra en pensjonsplan:
- Din alder når distribusjonen ble gjort
- Hvilken type pensjonsplan du har
- Hvor mye du planlegger å trekke tilbake
- Hva pengene vil bli brukt til
- Hvilken skattekonsoll vil du trolig være i på tidspunktet for tilbaketrekningen
Tidlig distribusjonstraff
Tidlig distribusjonsstraff gjelder hvis du trekker penger fra pensjonsplan før du når alder 59 1/2. Straffen er 10 prosent, og dette er i tillegg til eventuelle skatter du skylder på uttaket.
Straffen øker til 25 prosent dersom du trekker midler fra en enkel IRA, og du begynte å delta i den enkle IRA de siste to årene. Hvis du er i nærheten av alderen 59 1/2, vil du kanskje vente før du trekker pengene, slik at du kan unngå denne straffen.
Det er imidlertid viktige unntak for straffen. Hvis du trekker penger for å kjøpe et hus eller betale for medisinske utgifter, kan det ikke gjelde. De tillatte unntakene avhenger av typen pensjonsplan du har.
Det er ingen straff for førstegangs boligkjøpere når de trekker seg fra en IRA, eller for arbeidsledige som bruker pengene til å betale for helseforsikring. Det er ingen straff hvis pengene brukes til høgskoleopplæring eller for høye medisinske utgifter.
Utdelinger fra 401 (k) eller 403 (b) pensjonsplan har færre unntak. Du kan bare unnslippe straffen hvis du er over 55 år gammel, og er pensjonert eller har forlatt jobben din, til å betale for høye medisinske regninger eller som del av skilsmisseoppgjør.
Inntektsskatt
Deretter vil du avgjøre hvor mye skatt du må betale på fordelingen etter at du har funnet ut straffen. IRS behandler fordelinger som vanlig inntekt . Dette betyr at de er beskattet med din marginale skattesats. Å gjøre en stor tilbaketrekking fra en pensjonsplan kan føre til at du beveger deg opp til en høyere skattekonsoll, så du vil være oppmerksom på inntektsrammer for ulike skattebeslag i inneværende år.
IRS endrer dem med jevne mellomrom.
Multipliser beløpet du planlegger å trekke ganger din marginale skattekonsoll for å få et raskt estimat av skatteforpliktelsen din, og legg deretter til noen straff. Den totale vil være hvor mye føderal skatt du skylder på uttaket. Du bør også estimere eventuelle statsskatter.
En eksempelberegning
Leseren med det ovennevnte scenariet ga ingen informasjon om sin inntekts- eller skattemessige situasjon, så vi får opp noen tall for henne bare for å se hvordan matematikken fungerer.
La oss si at hun kvalifiserer for ansvarsfraskrivelse for hushjelp , er 35 år gammel når hun trekker pengene tilbake, og hennes skattepliktig inntekt etter å ha tatt standardfradrag og personlige unntak er $ 50 000. Dette ville sette henne i en 25 prosent skatt brakett. Hennes inntekt vil øke til $ 60 000 hvis hun trekker tilbake $ 10 000 for å betale for bilreparasjoner, men hun vil fortsatt være innenfor den 25 prosent skattekonsollen.
Hennes føderale skattepåvirkning vil være $ 10.000 ganger 25 prosent for skatt pluss 10 prosent straff, eller $ 3.500. Hun er gjenstand for 10% straff fordi betaling for bilreparasjoner ikke er på listen over straffemessige unntak. Hun kan også være på kroken for statens inntektsskatt og eventuelt statlige straffer.
Andre muligheter
Denne $ 3.500 i ekstra føderale skatter er kostnaden ved å tappe inn i disse pensjonsfondene. Hvilke andre alternativer har leseren?
Hun kunne fortsette å betale renter på kredittkortbalansen . Dette leserkortet kommer med en prosentvis prosentprosent på 10 prosent, noe som betyr at hun vil hente en $ 1 000 interesse i løpet av et år på en $ 10 000 balanse. Dette forutsetter at balansen forblir jevn i løpet av året.
Ved å bruke et kalkulator for kalkulering av kredittkort og gjøre det ytterligere antatt at kredittkortet krever en minimumsbetaling på 2,5 prosent av balansen hver måned, vil leseren til slutt betale $ 4 888,25 i interesse over 20 år for å betale bilreparasjonene.
Så hva er det bedre tilbudet: betal $ 3,500 nå eller $ 4,888 over 20 år? Det er et personlig valg, men jeg tror svaret ligger i å betale kredittkortregningen over tid. Inkluderende en stor skatteregning bør unngås når det er mulig. Kredittkortet kan betales raskere når ekstra penger er tilgjengelig, eller langsommere når økonomien er strammere.
Hvilke andre alternativer har leseren? Mange 401 (k) og 403 (b) planer tilbyr lån til ansatte, selv om lån ikke er tillatt i henhold til lovgivningen i IRA. Disse lånene kan hjelpe henne til å møte kortsiktige økonomiske vanskeligheter, samtidig som man unngår den voldsomme skatten og straffen knyttet til tilbaketrekning. Hun kan også handle rundt for et lavere rentenivå, prøve å tjene litt ekstra inntekt, eller opprette et budsjett for å håndtere den nye økonomiske situasjonen.
Personlig vil jeg forlate pensjonsfondene for når de blir mest nødvendige: etter alder 59 1/2, dersom skattebetaleren blir deaktivert, eller når de står overfor andre situasjoner der det gjelder et straffefritak. Massachusetts forsikringsstraff .
MERK: Skattelovene endres jevnlig, og du bør konsultere en skattemessig for de nyeste rådene. Informasjonen i denne artikkelen er ikke ment som skatteråd og er ikke erstatning for skatteråd.