Enkelte uttak kan resultere i skattestraff
Det er et flott og verdig mål å spare for pensjonering, men hva skjer når du treffer en bump på livets motorvei og må ta litt penger tilbake? Hva er reglene for uttak når du når pensjonsalderen, og du er klar til å nyte fruktene av ditt arbeid?
Det er fem hovedtyper av IRA-uttak: tidlig, regelmessig uttak, kreves minimumsfordeler, Roth IRA-uttak og IRA-overdragelser eller overføringer. Noe forskjellige regler gjelder for hver av dem og ulike situasjoner.
01 Tidlige IRA-uttak
IRA er spesielt utviklet for å holde pensjonsbesparelser. IRS vil at du skal bruke pengene til pensjonering, så hvis du trekker penger fra en tradisjonell IRA tidlig, før du når alder 59 1/2, gjelder en 10 prosent tidlig tilbaketrekningsavgift . "Tradisjonelt" er nøkkelordet her. Ulike regler gjelder for Roth IRAer.
Du må rapportere tradisjonelle IRA-tidlige uttak på 1040-skjemaet ditt, og vanlige inntektsskatter gjelder også for disse pengene. Det er noen unntak fra straffen, men ingen unntak fra inntektsskatten. Du kan være i stand til å unngå straksavgiften dersom situasjonen din faller under IRA-tilbakekallingsregler .
02 Roth IRA-uttak
Det er mye rotete opplysninger der ute om Roth IRA-uttak. Er de skattefrie? På en måte. Den gode tingen om en Roth er at du kan trekke dine opprinnelige bidrag - selv om det ikke er konverteringer eller overgangsmengder - når som helst, uansett alder, uten skatter eller straffer. Men hvis du trekker investeringen, får du en del tidlig før alder 59/12 eller før du har fått Roth i fem år, vil skatt og straffer gjelde. Hvis det er en utpekt Roth-konto i en 401 (k) plan, er reglene forskjellige.
Men hvis du følger reglene og bruker Roth for pensjonsalderen din, da, vil uttakene være skattefrie .
03 Normal IRA Distribusjoner
Du kan ta penger ut av din tradisjonelle IRA, og ingen straffebeskatning vil gjelde etter at du har fylt 59 ½. Disse betraktes som normale IRA-fordelinger fordi du bruker dem for pensjonsalderen. Men beløpet som er trukket tilbake, er fortsatt inkludert i din skattepliktig inntekt - du må rapportere det på 1040-skjemaet.
Mengden av skatt du betaler på en IRA-distribusjon vil avhenge av din skattekonsentrasjon og din totale skattepliktige inntekt etter eventuelle fradrag du kan ta det året. Hvis inntektene dine er høye, betaler du en høyere skatt. Hvis du har flere fradrag enn du har inntekt, kan du ikke betale noen skatt.
04 Nødvendige Minimumsfordeler
IRS krever at du begynner å ta utdelinger fra IRA-kontoer, 401 (k) s, 403 (b) s, 457 planer og andre skatteoppsatte pensjonsplaner når du når alder 70 1/2. Disse kreves minimumsfordelingene ofte referert til som RMDs. Beløpet du må ta forandringer hvert år fordi det er basert på en formel som bruker alderen din og den forrige årsskiftet kontosaldoen. Du er ikke pålagt å ta RMD fra en Roth IRA hvis du eier kontoen, men du må ta en RMD hvert år hvis du arver en Roth.
05 Rollovers og overføringer
Når du ruller over en kvalifisert pensjonskonto som et engangsbeløp fra en pensjonsordning, 401 (k) eller 403 (b) til en IRA, er dette ikke teknisk en tilbaketrekking. Du kan rulle over kontoer uten skatter eller straffer, uansett alder, hvis du følger reglene.
Når du flytter penger fra en IRA til en annen, kalles dette en overføring . Hvis IRA-pengene dine går direkte fra en finansinstitusjon til en annen, og pengene aldri er i dine hender, er overføringene skatte- og strafffrie. På samme måte, hvis IRA-fondene kommer til deg og du legger dem tilbake til en kvalifisert konto innen 60 dager, vil du bli spart av skatter og straffer. Men du kan bare gjøre dette en gang i tolv måneder, eller det kan anses som en skattepliktig fordeling.