Skatter på IRA-uttak varierer avhengig av fradrag og inntekt
Hva er skatten på min distribusjon?
Den totale mengden av skatt du betaler på en IRA-distribusjon, avhenger av det totale beløpet av inntekt og fradrag du har det året.
Når du ser på et 1040-skjema, vil du finne linje 15, kalt "IRA-distribusjoner." På grunn av den skattefordelte karakteren til en IRA, har ingen vekst eller kapitalvurdering du har mottatt i kontoen din aldri blitt beskattet. I tillegg, hvis din IRA ble opprinnelig finansiert med dollar før skatt , har du heller ikke betalt noen skatt på disse pengene, så hele beløpet for distribusjonen din er skattepliktig og vil gå på linje 15b.
Din IRA-distribusjon legges til dine andre inntektskilder for å bestemme din justerte bruttoinntekt. Din justerte bruttoinntekt reduseres deretter med tillatte fradrag og unntak, og resultatet er skattepliktig inntekt.
Hvis du har høyere inntekt og svært få fradrag, regner du med å betale mer skatt på din IRA-distribusjon enn noen med mindre inntekt og flere fradrag.
Hvis du tok en utdeling, men ennå ikke har oppnådd alder 59 1/2, vil en 10 prosent straffebeskatning også gjelde for IRA-distribusjonen, med mindre du kvalifiserer for et unntak fra straksavgiften for tidlig tilbaketrekking .
Kan jeg flytte midler til en IRA Fra en 401 (k)?
Hvis du har penger i en 401 (k), kan du velge å flytte midlene til en IRA gjennom en prosess som kalles en overgang.
Midlene til en IRA-overføring blir ikke beskattet når de flyttes fra 401 (k) -planen, da midlene går fra en kvalifisert skattefordelte pensjonskonto til en annen.
Overgangstransaksjoner har spesifikke overgangsregler som et bank- eller meglerfirma kan forklare for deg når de tar deg gjennom prosessen. Så lenge midlene går rett fra 401 (k) til den nye IRA-finansforvalteren, og du aldri tar i bruk pengene, vil du ikke utløse noen skatteforpliktelse.
IRA Distribution Taxation Eksempel
Si at en enkeltperson, 60 år gammel, trenger IRA-uttak for å dekke sine levekostnader. Hun trenger å ta $ 2500 per måned og vil ha den automatisk flyttet til en sjekkkonto. I tillegg til $ 30.000 i IRA-utdelinger (12 ganger $ 2500), vil hun også få annen inntekt fra hennes pensjon på $ 12.000. Dette gir henne en totaljustert bruttoinntekt (AGI) på 42.000 dollar for året.
Denne personen spesifiserer ingen fradrag og bruker i stedet standardavdrag ($ 6,350 i 2017) og personlig fritak ($ 4.050 i 2017). Med AGI, minus fradrags- og unntaksbeløpene, har hun 31 600 dollar av skattepliktig inntekt.
Skattebeslagene i 2017 viser at for en enkelt person er de første $ 9.325 av skattepliktig inntekt beskattet til 10 prosent.
Skattepliktig inntekt fra $ 9.325 til $ 37.950 er skattlagt med en 15 prosent rente. Derfor betaler hun 4,274 dollar i skatt.
Hvis kvinnen hadde skatter holdt tilbake fra hennes IRA-utdelinger og pensjonsfordelinger, ville hun sannsynligvis ha betalt nok skatt i løpet av året. Hvis hun ikke hadde skatter holdt tilbake, må hun skrive en sjekk 15. april.