Når du kan trekke penger fra din Roth IRA
Det finnes to typer IRA: Tradisjonell IRA eller Roth IRA . Her vil vi utforske reglene som styrer Roth IRAs.
Hva er en Roth IRA?
I likhet med tradisjonelle IRAer kan Roth IRAs spare deg for å spare opptil $ 5 500 hver år (eller $ 6.500 hvis du er 50 år eller eldre) til en pensjonskonto, avhengig av din endrede justerte bruttoinntekt (som bestemmer dine Roth IRA-bidragsgrenser ). Også som tradisjonelle IRAer, kan du bidra til en Roth IRA selv om du allerede er dekket av en arbeidsgiver-sponset plan som en 401 (k). Å ha en IRA vil tillate deg å legge bort mer skattefordelte penger utover den andre planens årlige grenser.
Den primære forskjellen mellom en tradisjonell IRA og en Roth IRA er at bidrag til en Roth IRA ikke er fradragsberettiget i året de er laget, noe som betyr at du vil bidra med etter skatt . Selv om du betaler skatt på disse pengene nå, er utbetalingen av en Roth IRA at både de opprinnelige bidragene og deres inntekter vil være skattefrie når du gjør uttak fra kontoen ved pensjonering eller andre definerte forhold.
Men hva om du gjør uttak før du blir pensjonert? Dette er et annet sted hvor Roth IRA er forskjellig fra tradisjonelle IRAer.
Se Tradisjonelle vs Roth IRA for mer informasjon om forskjellene mellom disse kontoene.
Roth IRA Kvalifiserte distribusjoner
Roth IRA har flere regler for skattemessig behandling av uttak.
Ideelt sett vil alle dine uttak fra Roth IRA være kvalifiserte distribusjoner , som er en distribusjon som oppfyller visse krav. Disse distribusjonskriteriene inkluderer:
- Du har holdt kontoen i fem år (lære hvordan denne femårsregelen er beregnet)
- Du er alder 59 ½ eller høyere
Uttak som er gjort under andre omstendigheter, for eksempel funksjonshemming eller død, kan også defineres som kvalifiserte utdelinger. En annen potensiell kvalifisert distribusjon er en som oppfyller kravene som er oppført under en første gangs innkjøps unntak (opp til en levetidsgrense på $ 10.000).
Den viktigste fordelen med en kvalifisert distribusjon er at den er inntektsskattfri, noe som kan være svært gunstig når det gjelder pensjon. Men hva om du vil gjøre en tilbaketrekking som ikke tilfredsstiller kravene til behandling som en kvalifisert distribusjon?
Roth IRA Ikke-kvalifiserte utbetalinger
Når du er klar til å trekke tilbake fra en tradisjonell IRA, uansett om du er pensjonert eller ikke, vil hele fordelen bli gjenstand for inntektsskatt. Men med en Roth IRA, er det ikke tilfelle. Du kan når som helst trekke penger fra din Roth IRA, og penger du har bidratt til, vil alltid være tilgjengelig for din uten skatt eller straffer. Årsaken til denne forskjellen er at du allerede har betalt skatt på pengene før du bidrar det til din Roth IRA.
Kontouttak av eventuell vekst på dine opprinnelige bidrag vil imidlertid bli gjenstand for skatter og mulige straffer hvis de ikke anses som kvalifiserte distribusjoner. Eventuelle ikke-kvalifiserte utbetalinger utover de opprinnelige bidragene, vil bli gjenstand for inntektsskatt. Og hvis du er under 59 ½ år, vil disse uttakene også bli gjenstand for en straffeavgift på 10% med mindre du møter en av de få unntakene. Hvis du er alder 59 1/2 eller eldre og foretar uttak fra en Roth IRA og ikke har oppfylt femårig beholdningskrav, vil inntektene dine bli belastet, men ikke straffe.
Det er viktig å huske på at du kan legge inn eiendeler i Roth IRA så lenge du bor, da disse kontoene ikke er underlagt minimumsfordelingsregler .
Hvis du vurderer en Roth IRA-tilbaketrekking før pensjonering, eller en tilbaketrekking som ellers ikke ville bli vurdert som en kvalifisert distribusjon, må du være sikker på å lære om spesifikasjonene rundt skattebehandlingen av ikke-kvalifiserte distribusjoner.