Hvordan avgjøre om familien din kan håndtere å avgjøre din Revocable Trust
Mange tror at hvis de har en tilbakekallelig levende tillit , vil prosessen med å avgjøre sine endelige saker være enkle og vil ikke kreve hjelp fra en eiendom og tillitsadvokat. I min erfaring gjelder dette bare for et begrenset antall tillit. Her finner du en liste over ting du bør vurdere når du bestemmer om du trenger å ansette en advokat for å hjelpe deg med å avgjøre din kjære sin tilbakekallelige levende tillit.
01 Er Revocable Living Trust fullt finansiert?
02 Gikk Trustmaker Gift?
Hvis din elskede sin tilbakekallbare levende tillit inneholder AB eller ABC-tillitsplanlegging , da når den første ektefellen dør, skal etterfølgeren og etterlevende ektefelle møte med en eiendom og stole på advokat for å sikre at A-, B- og / eller C-tillitene er riktig finansiert og eventuelle nødvendige selvangivelser på føderalt og / eller statsnivå er utarbeidet og arkivert.
(Merk: Selv om ingen skatt skyldes, må det muligvis bli utarbeidet avkastning og arkivert for å gjøre visse skattevalg.) Når etterlevende ektefelle senere dør, må etterfølgerens forvalter møte med en eiendom og tillit advokat til å unravel A, B, og / eller C tillit samt bosette den overlevende ektefellens endelige saker og tilbakekallelig levende tillit.
03 Vil mottakerne få sin arv direkte eller i tillit?
Hvis mottakerne vil motta arven sin direkte og ingen andre spesifikke problemer må behandles av en eiendom og tillitsadvokat, for eksempel å betale skatt, oppnå skatteutgivelser, håndtere Trustmakers gjeld eller avgjøre hva de skal gjøre med pensjonsregnskap, da etterfølgeren og mottakerne kan være i stand til å jobbe sammen for å avgjøre tilliten uten hjelp av en advokat.
Hvis en eller flere av støttemodtagerne vil motta sin arv i tillit, vil etterfølgerforvalteren måtte jobbe med en eiendom og tillitsadvokat for å sikre at hver mottakers tillit er riktig finansiert, samt å diskutere tillitsinntektsavkastning og hvordan hver tillit skal håndteres på en daglig basis.
04 Kommer eiendommen til å betale Federal eller State Estate Skatter eller Arveavgifter?
Hvis Trustmaker bodde i og / eller eies eiendom i, en av de flere jurisdiksjonene som samler statlig eiendomsskatt eller i en av de sju statene som samler statlig arveavgift, så før tillitstillatelsen kan fordeles til mottakerne etterfølgeren trustee må jobbe med en eiendom og tillit advokat for å sikre at alle nødvendige eiendom og / eller arveavkastning er innlevert og alle forfallsbeløp betales.
Ellers, hvis etterfølgerforvalteren utdeler til mottakerne før skattene betales i sin helhet, kan etterfølgerens forvalter sitte fast ved å betale skatten ut av sine egne personlige eiendeler.
05 Har Trustmaker eid en bedrift?
Hvis Trustmaker eide en virksomhet og utarbeidet en avgangsplan for hva som skjer med virksomheten etter at Trustmaker dør, vil etterfølgerforvalteren jobbe med en eiendoms- og tillitsadvokat for å implementere utgangsplanen. Hvis Trustmaker derimot eide en virksomhet, men ikke utarbeidet en avgangsplan, vil etterfølgerens trustee måtte møte med en eiendom og tillitsadvokat for å håndtere de juridiske aspektene ved å fortsette, selge eller stenge Trustmakers virksomhet .
06 Er støttemodtagerne til å kjempe?
Selv en nøye planlagt og fullt finansiert tilbakekallelig levende tillit kan ikke overvinne dypsittende familieforstyrrelser. Hvis mottakerne av en tilbakekallelig levende tillit ikke er enig med hvordan etterfølgerforvalteren håndterer fordeling av tillitsmidler, vil etterfølgerforvalteren måtte ansette en eiendom og stole på advokat for å bistå med å avgjøre mottakerens tvister. I tillegg kan tillitsmodtagerne måtte ansette egen advokat (e) for å sikre at deres interesser i tillitsadministrasjonen blir representert og forsvarlig beskyttet.
07 Er en tillit oppnevnt som mottaker av en pensjonskonto?
Hvis en eller flere tillit til fordel for Trustmakers overlevende ektefelle eller andre mottakere blir oppnevnt som den primære støttemottaker (e) av en pensjonskonto, som Trustmaker's IRA eller 401 (k), vil etterfølgerforvalteren trenge hjelp av en eiendom og tillitsadvokat for å sikre at eiendelene i IRA eller 401 (k) er behørig håndtert med hensyn til å finansiere dem i gjeldende tillit (er) og hvordan de skal håndtere nødvendige minimumsfordeler og minimere eventuelle skatteskatt og skatt på inntektsskatt .
08 Er et individuelt navn som mottaker av en pensjonskonto?
Selv om en tillit ikke er oppnevnt som den primære mottaker av en IRA- eller 401 (k) -konto, kan mottakerne fortsatt ha hjelp fra en eiendoms- og tillitsadvokat for å sikre at pensjonsmidlene blir riktig håndtert med hensyn til nødvendige minimumsfordeler og konsekvenser for eiendom og inntektsskatt.
Hva burde du gjøre? Ikke vær lulled til å tro at din elskede sin tilbakekallelige levende tillit bare tar noen dager eller uker å bosette seg etter at din kjære har dødd. Forhåpentligvis har din elskede gjort alt i sin makt for å sikre at deres tillit vil fungere skikkelig etter deres død, slik at tilliten kan avgjøres relativt enkelt og utenfor det offentlige skuespillet og kontrollen av en saksforening.