Når du kan trekke penger fra din tradisjonelle IRA
Men i bytte for disse skattefordelene, er det strenge IRS-regler for uttak fra tradisjonelle IRAer. Så når du vurderer en tradisjonell IRA- tilbaketrekking, fortsett nøye.
Skattepliktige tradisjonelle IRA-uttak
Med unntak av gjenvinning av tidligere ikke-fradragsberettigede bidrag , er alle tradisjonelle IRA-uttak underlagt vanlig inntektsskatt uansett når de tas. Det er karakteren av den utsatte veksten, som bare er utsatt eller forsinket til den er trukket tilbake fra kontoen. De virkelige problemene med tradisjonelle IRA-uttak starter når de tas før de fyller 59½ år.
I tillegg til vanlig inntektsskatt vurderes ytterligere 10% straksavgift for tidlig distribusjon hvis du ikke har nådd minst 59 år når du tar din første IRA-distribusjon. For visse skattebetalere kan denne tidlige fordelingsstraffen på toppen av sin inntektsskatt brakett føre til at verdien av uttaket blir nesten halvparten, noe som betyr at det å ta uttak fra din tradisjonelle IRA før du når alder 59½, ikke er generelt tilrådelig.
Når det er sagt, er det flere unntak fra denne tidlige distribusjonsstraffen.
Unntak fra den tidlige distribusjonsstraffen
Hvis du er under 59 ½ år, kan du gjøre skattepliktige, men strafffrie uttak fra din tradisjonelle IRA under visse omstendigheter. Disse omstendighetene er kjent som unntak og inkluderer følgende scenarier:
- Du dør og kontoverdien blir betalt til mottaker
- Du blir deaktivert
- Du bruker en tidlig tilbaketrekking til å betale medisinske utgifter som er mer enn 10% av din justerte bruttoinntekt
- Du er arbeidsløs og bruker IRA tidlig tilbaketrekking for å betale for din sykeforsikring
- Du begynner vesentlig jevne periodiske betalinger (se IRS-kodenavsnitt 72 (t) )
- Din uttak er relatert til en kvalifisert innenriksrelatert rekkefølge (QDRO)
- Din uttak brukes til å betale kvalifiserte høyere utdanningskostnader
- Uttaket ditt brukes til kvalifisert "førstegangs" -kjøp (opp til $ 10 000)
I noen av disse scenariene kan det være ditt beste økonomiske trekk å ta tidlig tilbaketrekning fra IRA, men for de fleste blir tidlige uttak ikke bare straffet av ytterligere 10% skatt, men også i tapte vekstmuligheter.
Tapte vekstmuligheter på grunn av tidlig ira-uttak
I tillegg til straffer og avgifter som følge av en tidlig tilbaketrekking av IRA, mister du all mulig fremtidig investeringsvekst av denne pensjonsplanen penger. Videre, siden det er årlige grenser for beløpet du kan bidra til en vanlig IRA , kan du ikke gjøre opp forrige tilbaketrekking senere, selv når du er på mer solid økonomisk grunnlag. Som sådan mister du ikke bare 10% av uttaket ditt når du tar en tidlig fordeling, men du mister ut på den skattefordelte veksten som ofte er verdt mye mer for deg i form av fremtidig pensjonsinntekt.
Forsinker din tradisjonelle IRA-tilbaketrekking
Du kan forsinke å motta distribusjoner fra IRA-planen din, og dermed maksimere fordelene med din skattefordelte vekst frem til 1. april året etter året som du når 70½. Deretter må du trekke minst din Required Minimum Distribution (RMD) årlig.
Din RMD beregnes som din kontosaldo ved årets begynnelse dividert med din forventede levetid som bestemt av IRS i sin enhetlige livsforventningstabell (med mindre din eneste mottaker er din ektefelle og han eller hun er mer enn ti år yngre enn deg). Straffen for ikke å trekke tilbake RMD er 50% av forskjellen mellom det som skulle ha blitt distribuert og det som faktisk ble trukket tilbake. Så mens de fleste pensjonsplanleggingseksperter vil anbefale deg ikke å ta en tidlig tilbaketrekking fra din tradisjonelle IRA før alderen 59½, vil de oppfordre deg til å sikre at du tar minst din RMD når du når alder 70½.
Hvis du har spørsmål om å ta uttak fra en Roth IRA, må du lese denne artikkelen om Roth IRA-uttak .
Oppdatert av Scott Spann