Topp 10 Tax Audit Triggers

by Beverly Bird

IRS klokker for visse ting

Studier har vist at å sette seg ned for å lage en selvangivelse kan faktisk øke folks blodtrykk, og det er ikke ubehagelig å måtte knase tall som gir spissen. Det er frykt for å gjøre en feil som vil medføre vrede av Internal Revenue Service og dype dem inn i marerittet av en revisjon.

Men fullblåste revisjoner skjer egentlig ikke så ofte. IRS er revisjon færre returnerer i disse dager, hovedsakelig på grunn av føderale budsjettkutt som har påvirket stabestørrelsen siden 2010. Kun 0,6 prosent av avkastningene tjente ekstra, intens gjennomgang i 2016. Dette var nede fra ca 0,8 i 2014 og 2015. Når det er sagt, det er noen feil som skattebetalere vanligvis gjør for å øke sjansene for å falle inn i den lille prosentandelen.

01 Datamaskinutløseren

IRS har et datasystem som er spesielt utviklet for å oppdage anomalier i selvangivelser. Den heter Discriminant Information Function eller DIF, og den skanner hver avkastning mottatt av IRS. Det ser etter ting som duplisert informasjon - kanskje to eller flere personer hevdet det samme avhengige, så vel som fradrag og kreditter som bare ikke gir mening.

Hvem skal si at fradragene dine ikke gir mening? DIF bestemmer. Datamaskinen sammenligner hver avkastning til de andre skattytere som tjente omtrent samme inntekt. De fleste som tjener $ 40.000 i året gir ikke $ 30.000 av pengene til veldedighet, så DIF er ganske mye garantert å kaste opp et flagg hvis du hevder at du gjorde det. Dette ber om en gjennomgang av menneskelige agenter.

02 Du tjener mye ... eller veldig lite

udefinert

IRS kommer ikke til å kaste bort tiden sin på en revisjon med mindre agenter er ganske sikre på at skattebetaleren skylder tilleggsskatt og det er en god sjanse for at IRS kan samle pengene. Dette setter fokus på høyinntektsinntektene.

Flertallet av reviderte avkastninger sendes av skattebetalere som tjener $ 200 000 i året eller mer, og de fleste hadde inntekter på over $ 1 million i 2016. Hvis ikke noe annet, gir all den inntekten noen ganske komplekse selvangivelser, og komplekse avkastninger er mer sannsynlig å inkludere feil.

Omvendt står du høyere sjanse for å bli revidert dersom du klarer å tørke ut all inntekt ved bruk av skattefradrag. Bare om lag 1 prosent av skattebetalere som tjener mellom $ 200.000 og $ 499.999 ble revidert i 2016, mens 3,25 prosent av de som ikke rapporterte noen justert bruttoinntekt, befant seg under IRS-mikroskopet.

Ifølge IRS-statistikk er du sikreste hvis du rapporterer inntekter i nærheten av $ 50.000 til $ 74.999. Disse skattebetalerne blir vurdert minst.

03 Du oversett oversettelsen

Onkel Sam holder et godt øye med alle inntektsskattemottakere mottar. Regjeringen oppnår dette gjennom tvunget samarbeid fra enhver enhet som betaler deg penger for omtrent hvilken som helst grunn.

Skattelovene florerer og krever at enkeltpersoner og bedrifter skal rapportere overføringer til både skattemyndighetene og de skattebetalere som har mottatt inntekten. Din arbeidsgiver må utstede en W-2 for inntektene dine og sende inn en kopi til IRS også. Uavhengige entreprenører og frilansere mottar Forms 1099-MISC, vanligvis når de blir betalt mer enn $ 600 for tjenester. IRS får kopier. Hvis du har rente eller utbytte, kan du forvente en Form 1099-INT eller 1099-DIV ved årsskiftet ... og ja, IRS får også en kopi av disse. Du kan til og med forvente at du og IRS vil motta en Form W-2G hvis du vinner på kasinoet eller slå på lotteriet.

DIF vet alt om disse informasjonsskjemaene mottatt av IRS, så går flagget dersom selvangivelsen din ikke inkludere noen av dem. Vær nøye med alle inntekter du mottar, og vær sikker på å rapportere det. Og du vil kanskje holde rede på inntekter som ikke resulterer i en informasjonsavkastning, for eksempel tips, kontanter du ble betalt for tjenester, inntekt som faller under den grensen på $ 600 1099-MISC, eller underholdsbidrag du kanskje har mottatt. Med svært få unntak, er all inntekt du mottar skattepliktig og må rapporteres.

04 Du har brukt eller deponert mye penger

Ulike typer virksomheter er pålagt å varsle IRS når noen engasjerer seg i store kontanter, vanligvis med $ 10 000 eller mer. Hvis du plunk ned mye penger av en eller annen grunn, kan du forvente at skattemyndighetene lurer på hvor pengene kommer fra, spesielt hvis din rapporterte inntekt ikke støtter den.

Kanskje tenåringen din har spart i årevis og år for å kjøpe sin første bil. Han tømmer ut sin sparekonto og gir over $ 10 000 til å kjøpe sine nye hjul. Hvis han kjøper fra en forhandler snarere enn et privat parti, vil IRS bli varslet. Hvis han sender en selvangivelse, bør han være forberedt på å vise IRS hvordan han har samlet de pengene. Han kan høre fra IRS selv om han ikke trenger å returnere - hvis inntekten er så minimal, bølger det virkelig et rødt flagg.

Rapporteringsregler for bank og finansinstitusjoner fastsetter også tidsgrenser. Et innskudd på $ 9,999 på mandag må kanskje ikke rapporteres ... med mindre du legger inn en ekstra $ 1 på tirsdag.

05 Du krever mange fradrag

IRS forventer at skattebetalere lever innenfor sine midler. De tjener, de betaler sine regninger, og kanskje de er heldige nok til å spare og investere litt penger også. Det kan utløse en revisjon dersom ligningen ikke er lik eller rimelig, og du påberoper skattefradrag for en betydelig del av inntektene dine.

Denne utløseren kommer vanligvis til spill når skattebetalere spesifiserer, for eksempel i eksempelet om å donere $ 30.000 av inntektene dine på $ 40.000 til kvalifiserte veldedige organisasjoner. Mor Theresa kan ha blitt borte med det, men det er bare ikke et realistisk scenario for de fleste. På samme måte vil det trolig stille spørsmål hvis du hevder at du brukte mye på boliglånsrenten når du ikke tjener nok på grunnlag av din rapporterte inntekt for å kvalifisere deg for et så stort boliglån.

Hvis du tjener mellom $ 50.000 og $ 100.000 i året, viser IRS at du sannsynligvis ikke vil gjøre veldedige bidrag på over $ 3,100 eller betale boligrente på over $ 7,500 i året.

06 Du dratt inn i pensjonsfondene dine

Kanskje du ikke er ganske nær alderspensjon, men noe har skjedd som krever at du dypper inn i pengene du har investert i en 401 (k) eller IRA. Dette kan også utløse en revisjon - ikke fordi det anses skattesvindel å ta tidlige uttak, men fordi mange mennesker som gjør det også gjør feil på sine selvangivelser. IRS rapporterer at en 40% av de som tar tidlig uttak i 2015, også er blitt dømt når de rapporterte hendelsen på deres avkastning. Der det er feil, er det sannsynlig at det blir flere skatteinntekter for IRS.

De fleste av disse feilene gjelder for skattebetalere som ikke betaler den tilsvarende skattestraffen for tidlig uttak. Det magiske tallet er alder 59 1/2. Hvis du er eldre enn dette, er uttak vanligvis ikke så stor, selv om du i mange tilfeller må betale inntektsskatt på fordelingene. Hvis du er yngre, må du imidlertid også betale en 10 prosent skattestraff på uttaket. Det er unntak fra denne straffen , men ikke hevde en av dem med mindre du er veldig sikker på at du kvalifiserer. IRS sier at dette er hvor de fleste mennesker gjør feil og åpner seg for en revisjon.

07 Du er selvstendig næringsdrivende

Eneste innehavere og frilansere har rett til en rekke skattefradrag som de fleste andre skattebetalere ikke får dele, for eksempel hjemmekontraktsavdrag, kjørelengdeavdrag og fradrag for mat, reise og underholdning. Disse utgiftene er opptatt på Schedule C og trukket fra inntektene dine for å bestemme din skattepliktig inntekt.

DIF er på utkikk etter fradrag som er over normen for ulike yrker. Det kan forventes at du vil bruke 15 prosent eller mer av inntektene dine på reise hvert år hvis du er en kunsthandler fordi det handler om hva andre kunsthandlere bruker. Hvis du hevder en 30 prosent, kan du sannsynligvis forvente at skattemyndighetene tar en nærmere titt på avkastningen.

På samme måte, hvis du bruker bilen din til forretningsøyemed, og du vil trekke ut kostnadene eller kjørelengde, vil ikke IRS høre at 100 prosent av reisen din var utelukkende til forretningsformål, spesielt hvis du ikke har noe annet kjøretøy tilgjengelig for personlig bruk bruk. Formentlig kjørte du til å gjøre personlige ærend på et tidspunkt. Og skattemyndighetene vet at skattebetalere som hevder hjemmekontraktsavdrag ofte, får reglene feil, så det er potensielt noen ekstra skattepenger der også.

08 Du eier en kontantervirksomhet

Hvis du driver en hovedsakelig kontantvirksomhet, er det ingen som utsteder 1099-tallet for dine tjenester, men heller de overfører $ 50 for det hårklippet. Dette kan sette deg på IRS-radaren også.

Bedrifter som faller inn i denne kategorien inkluderer salonger, restauranter, barer, bilvask og taxi-tjenester, ifølge IRS. Kanskje urettferdig, det tar den posisjonen at det er spesielt lett for eiere av kontanter virksomheter å sette den $ 50 i lommene og glemme det på skatte tid. Et flagg vil gå opp hvis din livsstil er slik at din rapporterte inntekt bare ikke kan betale alle regningene dine.

Hvordan vil IRS vite om din livsstil? Det er selvfølgelig alle de fradragene du hevder, men IRS tar også tips fra bekymrede borgere. Så hvis du har gjort noen få fiender, og du kjører rundt i en Ferrari mens du rapporterer inntekt på $ 50 000 på selvangivelsen din, kan IRS finne ut om det.

09 Du krever din hobby som en bedrift

Kanskje du oppdretter valper og selger dem. Betyr dette at du er selvstendig næringsdrivende? Muligens, men mange skatteregler bestemmer skille mellom en bedrift og en hobby.

Hvis du er selvstendig næringsdrivende, får du alle de ryddige Schedule C-fradragene. Hvis bedriften din er en hobby, kan du bare trekke ut kostnadene opp til inntektsbeløpet du mottok fra din innsats. Så hvis du selger fem valper for $ 500 hver, kan du mest trekke fra $ 2500 i relaterte kostnader, og selv da bare hvis du spesifiserer. Du kan ikke bruke tap til å kompensere andre inntekter. Det er åpenbart mer fordelaktig skattemessig å ringe hobbyen din til en bedrift, og IRS er oppmerksom på dette. Dermed er alle de skattene regler.

Din hobby er ikke en bedrift hvis du ikke har vist en netto fortjeneste fra det i minst tre av de siste fem skatteårene. Et unntak eksisterer hvis du oppdretter hester - i dette tilfellet er det to av sju år. Hvis du nettopp har begynt, og dette er ditt første år på bedriften din, kan du sende Form 5213 til å gi deg selv fire år til å generere det overskuddet, men dette kan også utløse en nærmere titt på IRS.

IRS antar sannsynligvis ikke at bedriften din er en bedrift hvis du ikke er avhengig av inntektene for å få endene til å møte eller tilegne seg nødvendig tid, innsats og penger for å maksimere fortjenesten. Med andre ord, du jobber virkelig på det og for en betydelig mengde tid hver dag. Du trenger oppføringer for å bevise at hvis du er revidert.

10 Du har eiendeler eller kontanter i et annet land

Dette er en stor en. IRS er spesielt interessert i skattebetalere som har eiendeler og kontanter stashed i andre land, spesielt i de med gunstigere skattelovgivning enn her i USA. Ja, IRS kan vanligvis få tilgang til kontoinformasjonen din fra en utenlandsk bank, og det vil gjøre det hvis det føles at du kan skylde skatt på pengene du har plassert der.

Du er forpliktet til å rapportere alle utenlandske kontoer med totale, kumulative saldoer på mer enn $ 10 000 på FinCEN Form 114. Du overholder skattelovgivningen hvis du gjør det, men du kan også forvente at skattemyndighetene kontrollerer og kontrollerer at kontosaldoen din egentlig er det du har hevdet at de er.

Ikke svett matematikken

Flertallet av skatterevisjoner er ikke et resultat av matematiske feil. De oppstår fordi noe om din økonomiske situasjon bølger et rødt flagg for IRS, og plasserer deg i en kategori som indikerer at du kanskje skylder flere skattepenger enn du eier. Hvis fradragene dine er legitime, på alle måter kreve dem fordi du har rett til dem. Bare vær forberedt på å bevise og underbygge dem hvis du blir spurt.