Lær hvordan du finansierer en uigenkallelig tillit

Endring av eierskap, tildeling av rettigheter og oppdatering av begunstigede

Når det gjelder å finansiere en uigenkaldelig levende tillit, ikke bli forvirret fordi tilliten er "uigenkallelig" i stedet for "tilbakekallelig" - uigenkaldelig leveforeninger finansieres på samme måte som Revocable Living Trusts. Forskjellen er at du må være forsiktig med hva du finansierer til en uigenkaldelig levende tillit fordi du vil gi opp eierskap og kontroll over den finansierte eiendommen.

I de fleste tilfeller vil du og din advokat for eiendom planlegging ha bestemt seg lenge før uigenkaldelig Living Trust er selv skapt hva som skal gå inn i tilliten.

Hvorfor? Fordi Irrevocable Living Trusts er utformet for å holde og eie en enkelt eiendel eller bestemte eiendeler, og så blir de bare brukt i svært begrensede situasjoner. Her er en oppsummering av prosedyrene for finansiering av en uigenkaldelig Living Trust:

Endring av tittel / eierskap

For eiendeler som bankkontoer ; ikke-IRA og ikke-401 (k) investerings- og meglerkontoer ; aksjer og obligasjoner holdt i sertifikatform livsforsikring; og eiendomsmegling, disse typer eiendeler er finansiert til en uigenkaldelig Living Trust ved å bytte eier av eiendelen fra Trustmaker individuelle navn i navnet på tilliten:

• Nåværende tittel: "William Sample"
• Nytt tittel: "Jane Sample, Trustee, eller hennes etterfølgere i tillit, under William Sample Irrevocable Trust, datert 1. januar 2009."

Tildeling av eierskapsrettigheter

For eiendeler som personlige effekter uten juridisk tittel (smykker, kunstverk, antikviteter og lignende); penger skyldte deg (personlige lån du har gjort og boliglån som du har tatt tilbake); royalties, opphavsrett og patenter; visse typer olje-, gass- og mineralrettigheter; og samarbeidsinteresser og medlemsandel i selskaper med begrenset ansvar, finansieres disse typer eiendeler til en uigenkaldelig levende tillit ved å tildele eierrettigheter fra Trustmaker individuelle navn til tillitens navn:

• Nåværende tittel: "William Sample"
• Oppdragsspråk: "Jeg, William Sample, tilordner herved all min rett, tittel og interesse i og til den bestemte Promissory Note datert 31. januar 2008 i hovedbeløpet på $ 40.000 av og mellom William Sample som långiver og John Smith som låner, til Jane Sample, Trustee, eller hennes etterfølgere i tillit, under William Sample Irrevocable Trust, datert 1. januar 2009. "

• Nytt tittel: "Jane Sample, Trustee, eller hennes etterfølgere i tillit, under William Sample Irrevocable Trust, datert 1. januar 2009."

Endring av mottaker

For eiendeler som livsforsikring; pensjonsregnskap, inkludert IRA, 401 (k) s og 403 (b) s; visse pensjonsytelser ; og helse sparekontoer (HSAs) og medisinske sparekontoer (MSAs), er disse eiendelene egentlig ikke hentet inn i navnet på en uigenkaldelig levende tillit. I stedet blir de primære og / eller sekundære mottakerne av disse typer eiendeler forandret til tilliten:

• Nåværende mottaker: "Jane Sample"
• Ny mottaker: "Jane Sample, Trustee, eller hennes etterfølgere i tillit, under William Sample Irrevocable Trust, datert 1. januar 2009."

Vær imidlertid oppmerksom på at for at en eiendel som har en mottakerbetegnelse skal utelukkes fra verdien av eiendommen din for eiendomsskatt , vil eieren av eiendelen også måtte endres til uigenkaldelig Living Trust ved hjelp av prosedyrene angitt i punkt 1 og 2 ovenfor. Hva dette betyr er at for de fleste er den eneste typen aktiva som blir gjenopptatt i navnet på en uigenkaldelig Living Trust, en livsforsikring.