Må du betale skatt på dine trygdeordninger? Kan være
Det kommer an på. Dine fordeler kan være enten ikke skattepliktig eller delvis skattepliktig, avhengig av hvor mye ekstra inntekt du har fra andre kilder. Slik bryter den ned.
Hvis sosial sikkerhet er din eneste inntektskilde
Hvis du aldri kom rundt for å investere i det 401 (k), hvis du ikke samler inn penger ved å leie ut hjemme mens du går inn med sønnen eller datteren din, og hvis du har gitt opp helt arbeid, din inntektsinntekt er ikke skattepliktig.
Dette er bare eksempler - poenget er at du ikke har noen annen form inntekt i det hele tatt fra hvilken som helst kilde. Du kan ikke engang måtte sende en selvangivelse i denne situasjonen.
Hvis du har andre inntekter
Hvis du har andre inntektskilder i tillegg til dine trygdeordninger, kan en del av fordelene dine bli skattepliktig. Du kan bruke regnearket for arbeidsgiveravgift i instruksjonene for skjema 1040 for å beregne skattepliktig beløp, men slik fungerer det i utgangspunktet.
Først må du beregne din foreløpige inntekt, og deretter sammenligne den med basisbeløpene i tabellen nedenfor. Din foreløpige inntekt er din totale inntekt fra alle andre kilder, inkludert skattefrit inntekt, samt halvparten av dine trygdeordninger.
Disse grunnbeløpene brukes til å finne den skattepliktige delen av dine trygdeordninger for skatteårene 2017 og 2018.
| Arkiveringsstatus | Basisbeløp | Tilleggsbeløp |
| Enkelt | $ 25 000 | $ 34 000 |
| Leder av husholdning | $ 25 000 | $ 34 000 |
| Kvalifiserende Enke (er) | $ 25 000 | $ 34 000 |
| Gift Filing Jointly | $ 32 000 | $ 44 000 |
| Gift Filing Separat | $ 0 |
Hvordan Basisbeløpet Fungerer
La oss sette dette på vanlig engelsk og gi et eksempel. Vi sier at du samler inn $ 15 000 i året i investeringsinntekter. Du fortsetter å jobbe en dag i uken for bare å komme seg ut av huset og ja, for å få endene til å møtes, og du tjente $ 7000 i fjor. Du samler $ 18 000 i året i trygdpenger.
Halvparten av det kommer ut til $ 9000.
Din foreløpige inntekt er derfor $ 31 000: Investeringsinntektene dine pluss lønnene dine pluss $ 9 000 eller 50 prosent av dine trygdeordninger. Hvis din arkiveringsstatus er Single, Head of Household eller Qualifying Widow (er), er din foreløpige inntekt $ 6 000 mer enn basisbeløpet på $ 25 000, så du må betale skatt på en del av dine trygdeordninger. Hvis summen hadde kommet ut til mindre enn basisbeløpet på $ 25.000, hadde fordelene dine vært skattefrie.
Nå om det ekstra beløpet
Så er det den andre kolonnen, "tilleggsbeløpet". Din totale inntekt på $ 31.000 er mer enn grunnbeløpet for innleveringsstatusen din, men den er mindre enn dette ekstrabeløpet på $ 34.000, så du må betale skatt på 50 prosent av dine trygdeordninger.
Det er ikke en 50 prosent skattesats. Det betyr at du må rapportere og betale inntektsskatt på $ 9 000 av din $ 18 000 i trygdeordninger.
Hvis din totale foreløpige inntekt var mer enn 34 000 dollar i 2017 eller 2018, må du betale inntektsskatt på 85 prosent av dine trygdeordninger, i dette eksemplet, 15 000 dollar eller 85 prosent av 18 000 dollar.
Regler for gifte par
Det samme grunnbeløpet og tilleggsbeløpsreglene gjelder hvis du er gift og innleverer en felles avkastning , men du vil beregne ut fra både inntektene dine og begge dine trygdeordninger.
Ekteskapspar som sender særskilt avkastning, har to alternativer for beregning av skattepliktig del av deres trygdeordninger. Hvis du bodde i samme husholdning sammen til enhver tid i skatteåret, reduseres dette grunnbeløpet av null. Du betaler skatt på en del av dine trygdeordninger.
Giftpar som levde bortsett fra hverandre gjennom hele året, kan bruke et grunnbeløp på $ 25.000 og tilleggsbeløpet på $ 34.000 for å beregne den skattepliktig delen av deres fordeler, akkurat som om de var single.
Uansett, uansett om du er gift eller singel, kan den skattepliktige delen av dine trygdeordninger ikke overstige 85 prosent av dine totale ytelser.
Tilbakebetaling av trygdeordninger
Du kan velge å holde føderal inntektsskatt tilbakeholdt fra dine trygdeordninger hvis du har grunn til å tro at du vil ende opp med å betale skatt på en del av dem.
Forbundsskatt kan holdes tilbake med 7 prosent, 10 prosent, 15 prosent eller 25 prosent. Filformat W-4V (PDF) for å la Social Security Administration vite hvor mye skatt du vil ha tilbakeholdt.
Statskatter er forskjellige
Selv om et flertall av stater utelukker sosial sikkerhet inntekt fra beskatning, vil fem stater også beskatte opptil 85 prosent av fordelene dine fra januar 2018: Rhode Island, Vermont, North Dakota, West Virginia og Minnesota. Åtte andre stater, Utah, Nebraska, New Mexico, Montana, Missouri, Kansas, Connecticut og Colorado, beskattes også i en viss grad, men de tilbyr noen pauser basert på alder og inntektsnivå. Hvis du bor i noen av disse skatte jurisdiksjonene, ikke forsømmer å planlegge for statsskatter også.
Dette er de grunnleggende reglene. Hvis du har flere kilder til annen inntekt, bør du vurdere å rådføre deg med en skattemessig for å presisere ditt potensielle ansvar mer nøyaktig.