Fristen for obligatoriske minimumsfordeler
Hva er nødvendig Minimumsfordeler?
En nødvendig minimumsfordeling er minimumsbeløpet som må trekkes fra pensjonskonto hvert år, uansett om du faktisk har pensjonert eller ikke.
Hvis du ikke har tatt utdelinger før 70 år, skal det gjøres i løpet av året, blir du 70 1/2 eller senest 1. april på året etter at du har fylt 70 1/2 år. Etter det første året må RMDs gjøres hvert år innen 31. desember.
Alle arbeidsgiverpensjonerte pensjonskonto krever minimumsfordelinger. Disse inkluderer fortjenesteplaner, 401 (k) s , 403 (b) og 457 planer, Individuelle pensjonsregnskap (IRA) og SEP , SARSEP og SIMPLE IRA . Roth IRAer krever ikke minimumsfordeler mens kontoinnehaveren er i live, men hvis du har en Roth 401 (k), som ligner på en Roth IRA, men tilbys gjennom arbeid, er det nødvendig med RMDs.
Hvis du har mer enn én konto som krever en RMD, må du ta fordelinger fra hver konto. For eiere av 401 (k) eller 457b planer, betyr det at hver plan krever en full minimumsfordeling. Men hvis du har en IRA eller 403 (b), kan ditt totale distribusjonsbeløp komme fra en kombinasjon av kontoer.
(Det er også spesielle regler for 403 (b) planer med bidrag før 1987. Besøk IRS.gov-siden for mer informasjon hvis dette høres ut som din konto.)
Hva skjer hvis jeg savner en RMD?
Som planholder er det ditt ansvar å bestemme minimumet som skal tas fra planen og å ta fordelingen innen fristen.
De som ikke står overfor en straff. Uansett hvilket beløp du skulle ta ut, blir beskattet med 50 prosent. Hvis du savner det på grunn av feil eller tilsyn, kan du kanskje unngå straffen hvis du kan forklare feilen til IRS og tilby trinnene fikse problemet.
For å finne ut din RMD for det første året, deler du vanligvis sparebalansen din med forventet levetid. IRS bidrar til å forklare og gjøre det enklere i publikasjon 590-B. Andre omstendigheter kan gjelde. For eksempel, hvis du er gift med en ektefelle som er mer enn 10 år yngre enn du er, kan RMD-beregningen din være forskjellig.
Planen administratorer som kjører 401 (k) eller annen kvalifisert plan, vil sannsynligvis gi utdanning og informasjon om hvordan man tar fordelinger fra en pensjonsplan .
Hvis IRA holdes av en forvalter, må forvalteren enten beregne og gjøre fordeling på vegne av kontoinnehaveren, eller rapportere RMD-beløpet til kontohaveren.
RMDs er forskjellige for arvelige kontoer
Hvis du arver en IRA fra noen andre, påvirker alderen ikke i RMDs. Generelt må mottakerne ta utdelinger fem år etter å arve kontoen. Vanligvis folk som arver IRA, ruller dem over til egen brukerkonto, der standardreglene gjelder.
Mottakere av en IRA eller annen pensjonskonto bør søke råd fra en skatte- eller finansplanlegger for å bestemme den beste strategien basert på individuelle forhold.
Planlegg fremover for RMDs
IRS oppfordrer skattebetalere til å begynne å planlegge i løpet av inneværende år eventuelle utdelinger som kreves i det kommende året. Pensjonister bør gjøre RMDs en del av årsskiftet skatteplanlegging.
Innholdet på dette nettstedet er kun tilgjengelig for informasjon og diskusjon. Det er ikke ment å være profesjonell finansiell rådgivning og bør ikke være det eneste grunnlaget for investeringsbeslutningen eller skatteplanleggingsbeslutningen. Under ingen omstendigheter representerer denne informasjonen en anbefaling om å kjøpe eller selge verdipapirer.