Opptjeningen av arbeidsgiverbidrag til en kvalifisert pensjonsordning i henhold til en forhåndsbestemt tidsplan. Når arbeidsgiveren gir deg penger utenfor din faste lønn, kan du ikke ha fullt eierskap av pengene umiddelbart. Hvordan og når du får fullt eierskap av midlene er kjent som en opptjeningsplan.
Hva betyr det for vest?
Hvis du deltar i en innskuddsbasert pensjonsordning, for eksempel en 401 (k) plan , 403 (b) plan eller en 457 (b) plan , er den delen av inntekten som er direkte bidragt av deg, all din.
Du har full tilgang til pengene og eventuelle inntekter på disse pengene, uansett hvor lenge du jobber for selskapet eller når du forlater jobben din. Selvfølgelig, hvis du forsøker å trekke ut pengene eller ta fordelinger fra kontoen din før du når pensjonsalderen på 59 1/2, vil du sannsynligvis bli utsatt for skatter og en gebyr på 10%. Men hvis du ruller over 401 (k) til en annen arbeidsgivers plan eller en overgang IRA, flytter 100% av bidragene med planen.
Vesting kommer inn når en arbeidsgiver samsvarer med bidragene du gjør til en pensjonsordning. Arbeidsgiveren kan regelmessig matche hvert bidrag, men utvide din andel av eierskapet i pengene over tid. Når du har nådd 100% eierskap av dine arbeidsgiveravstemte midler, er du det som kalles fulltegnet.
Hvorfor eksisterer vesting?
Grunnen selskapene har vesting tidsplaner er å oppmuntre lojalitet blant sine ansatte.
"Sikkert, vårt selskap tilbyr gode 401 (k) matchende fordeler. Men for fullt ut å realisere dem, må du holde deg for en liten stund." Hvor lenge? Det kommer an på. Ulike selskaper har forskjellige opptjeningsplaner.
Typer av Vesting Schedules
Det er tre generelle typer opptjeningsplaner for pensjonskontoer: umiddelbar opptjening, klippefest, og uteksaminert eller gradert oppgjør.
Umiddelbar opptreden er trolig den enkleste å forstå. Det oppstår når det ikke skjer noen ekte fortjeneste. Ansatte får full, umiddelbar eierskap av arbeidsgiveravstemmte midler i deres pensjonsregnskap.
Med klippestøtte vil medarbeiderne få fullt eierskap til arbeidsgiverkampene etter en viss tidsperiode, etter lov kan det ikke være mer enn tre år for den typiske pensjonsplanen.
Gradert fortjeneste skjer når eierskapet skjer gradvis over tid. En typisk gradert tidsplan kan fullt ut veske etter fem års deltakelse. Etter lov er maksimal gradert opptjeningsperiode tillatt seks år). Det ville fungere som dette:
- År ett: 0% fastlagt
- År to: 25% fastlagt
- År tre: 50% fastlagt
- År fire: 75% fast
- År fem: 100% fast
Innløsning av aksjekompensasjon
Noen arbeidsgivere vil tilby fordelene med aksjeopsjoner eller rett til å kjøpe (også kjent som "trening" ) et visst antall aksjer til en bestemt pris. Hvis settprisen er mye lavere enn markedsprisen for aksjen når du utøve muligheten, har du umiddelbart tjent penger. Opsjonsplaner vester seg typisk på samme måte som tilsvarende bidrag. Du får heller muligheten til å utøve alle valgene samtidig, eller retten til å velge noen av alternativene dine hvert år over en årrekke.
Ikke alle arbeidsgivere samsvarer med bidrag eller tilby aksjeopsjoner. De som gjør deres fortjente tidsplaner og bestemmelser klare på forhånd. Så hvis du har noen spørsmål om din egen plan, bør du kunne finne svarene enkelt ved å kontakte din personellrepresentant eller pensjonsplan administrator.
Før du forlater en jobb, vil du kanskje vurdere effekten på din opptjeningsplan . Hvis du er seks måneder unna fullstendig etablert, kan du for eksempel vente på det. Uansett hva du gjør, ikke la en lang opptjeningsperiode stoppe deg fra å bidra til en pensjonsplan. Selv om du ikke venter på de fulle fordelene, betyr selv 25% eller 50% av en arbeidsgiveravtale flere dollar for pensjonering.
Ansvarsfraskrivelse: Innholdet på dette nettstedet er kun til informasjon og diskusjonsformål, og bør ikke være det eneste grunnlaget for dine investeringer og økonomiske planleggingsbeslutninger. Under ingen omstendigheter representerer denne informasjonen en anbefaling om å kjøpe eller selge verdipapirer.