Viktige ting å vite før du bestemmer deg for å kjøpe
Mange selskaper utsteder opsjoner for sine ansatte. Når de brukes riktig, kan disse alternativene være verdt mye penger for deg.
Grunnleggende om ansattes aksjeopsjon
Med en personalopsjonsplan får du rett til å kjøpe et bestemt antall aksjer i aksjeselskap, til en spesifisert pris kalt tilskuddsprisen (også kalt utøvelseskursen eller strykprisen), innen et spesifisert antall år.
Dine opsjoner vil ha en opptjeningsdato og en utløpsdato. Du kan ikke utøve opsjonene dine før opptjeningsdagen eller etter utløpsdatoen.
Alternativene dine anses å være "i pengene" når dagens markedspris på aksjen er større enn tildelingsprisen.
Her er en oppsummering av terminologien du vil se i din personalopsjonsplan:
- Grantpris / utøvelseskurs / strike-pris - den angitte prisen som din ansatteopsjonsplan sier at du kan kjøpe aksjen
- Utstedelsesdato - datoen alternativet er gitt til deg
- Markedspris - dagens pris på aksjen
- Vestingsdato - datoen du kan utøve opsjonene dine i henhold til vilkårene for din personalopsjonsplan
- Treningsdato - datoen du utøver alternativene dine
- Utløpsdato - datoen hvor du må utøve opsjonene dine eller de utløper
Hvordan en Employee Stock Option Plan fungerer
For å forstå hvordan en typisk aksjeopsjonsplan for ansatte virker, la oss se på et eksempel.
Anta at 1/1/2012 er du utstedt aksjeopsjoner som gir deg rett til å kjøpe 1000 aksjer av Widget til en pris på $ 10,00 per aksje. Du må gjøre dette innen 1/1/2022. På Valentinsdag i 2017 utgjør Widget lager $ 20,00 en aksje, og du bestemmer deg for å utøve dine ansattes aksjeopsjoner.
- Prisen din er $ 10,00 per aksje
- Den nåværende markedsprisen er $ 20,00 per aksje
- Utstedelsesdatoen din er 1/1/2012.
- Treningsdatoen din er 2/14/2017.
- Utløpsdatoen din er 1/1/2022.
For å utøve aksjeopsjoner må du kjøpe aksjene for $ 10.000 (1.000 aksjer x $ 10,00 per aksje). Det er noen måter du kan gjøre dette på:
- Betal kontant - du sender $ 10.000 til meglerfirmaet som håndterer opsjonstransaksjonen og du mottar 1000 aksjer i Widget. Du kan beholde 1000 aksjer eller selge dem.
- Cashless øvelse - Du utnytter alternativene dine og selger nok av aksjen til å dekke kjøpesummen. Meklerfirmaet gjør at dette skjer samtidig. Du er igjen med 500 aksjer av Widget som du enten kan beholde eller selge.
- Stock swap - Du sender inn et sertifikat for 500 aksjer i Widget, som tilsvarer $ 10 000 til dagens markedspris, og dette brukes til å kjøpe 1000 aksjer på $ 10,00 per aksje. Du er igjen eier totalt 1000 aksjer av Widget som du enten kan beholde eller selge.
Typer av ansattes aksjeopsjoner
Det er to typer aksjeopsjoner selskaper utstedelse til sine ansatte:
- NQs - Ikke-kvalifiserte aksjeopsjoner
- ISOs - Incentive Stock Options
Ulike skatteregler gjelder for hver type alternativ. Med ikke-kvalifisert personalopties, blir skattene oftest holdt tilbake fra inntektene dine når du utøver alternativene dine.
Dette er ikke nødvendigvis tilfelle for opsjonsopsjoner. Med riktig skatteplanlegging kan du minimere skatteeffekten av å utøve alternativene dine .
Din personalopsjonsplan vil ha et plandokument som staver ut de regler som gjelder for alternativene dine. Få en kopi av dette plandokumentet og les det, eller ansett en finansiell planlegger som er kjent med slike planer for å hjelpe deg.
Det er mange faktorer å vurdere når man skal bestemme når man skal utøve sine alternativer . Investeringsrisiko, skatteplanlegging og markedsvolatilitet er noen av dem, men den viktigste faktoren er dine personlige økonomiske forhold, noe som kan være forskjellig fra medarbeiderens. Vær oppmerksom på dette før du følger noen råd.
Skal du beholde aksjen?
Å holde for mye aksjeselskap anses å være risikabelt. Når inntekten din og en stor del av din nettoverdi er avhengig av ett selskap dersom noe skjer med selskapet, kan din fremtidige økonomiske sikkerhet være i fare.
Bedriftsledere må vurdere dette når de planlegger og arbeider for å diversifisere ut av aksjeselskapet.