Kapitalgevinster du ikke ba om
Ingen investor angir å betale mer skatt enn nødvendig når man velger fond. Men kapitalgevinster fordelinger kan fange deg vakt hvis du ikke er kjent med hva de er og hvordan de fungerer.
Opplær deg nå om kapitalgevinster og bli en bedre investor.
Hvordan Mutual Fund Capital Gains Distributions forekommer
Hvert år, generelt i de siste par månedene av året, møter aksjefondseierne muligheten til å motta gevinster fordelt fra sine fond. Men disse er ikke gevinster av den gode typen.
Disse gevinsterutdelingene er resultatet av de ledende selgerandeler av ett eller flere av fondets beholdninger i skatteåret. Hvis fondets leder bestemmer seg for å selge en aksje på grunn av endringsutsiktet, eller selv om fondet bare må skaffe penger til aksjonærinnløsninger (dersom en aksjonær selger aksjer i fondet), hvis aksjen handler høyere enn når fondet først kjøpte Fonden må distribuere minst 95% av gevinsten til aksjonærene.
Kapitalgevinstfordelingen er skattepliktig til fondets aksjonærer med mindre fondet eies i en utsatt konto (IRA, 401k, etc.).
For eksempel, la oss si at XYZ Mutual Fund kjøpte 100.000 aksjer på en aksje for 20 år siden for $ 1.
Fondet selger 100.000 aksjer i dag for 50 dollar, noe som resulterer i en langsiktig kapitalgevinst på 49 dollar per aksje. Fondet må distribuere gevinsten til nåværende aksjonærer, og aksjonærene må rapportere gevinsten på sin personlige selvangivelse .
Hva er den økonomiske verdien av kapitalfordelingen?
Selv om det kan virke som et positivt å motta en kapitalgevinstfordeling, er det faktisk ingen positiv økonomisk verdi for fordelingen.
For eksempel, se nærmere på XYZ Mutual Funds distribusjon:
- Du eier 1000 aksjer i XYZ Mutual Fund. Fondet har en netto aktiv verdi (NAV) på $ 10 per aksje. Din investering i fondet er lik $ 10.000.
- Den totale verdien av beholdningen i fondet er $ 10.000 (1.000 aksjer på $ 10 per aksje) og du reinvesterer alle gevinst og utbytte.
- Fondet fordeler langsiktige kapitalgevinster som beskrevet i forrige eksempel. Den langsiktige kapitalgevinsten ved salg av aksjer i forrige eksempel er 10% av fondets totale netto aktivaverdi eller 1 dollar per aksje.
- Aksjeeiere med rekord på rekorddatoen vil motta $ 1 for hver aksje de eier og Fondets NAV vil bli redusert med $ 1 på ex-dividend date .
- Som et resultat får du $ 1000, som automatisk reinvesteres i fondet.
- Forutsatt ingen endring i markedsverdi, eier du fortsatt $ 10.000 i fondet.
Hvordan? Fondets NAV ble redusert til $ 9 ved kapitalgevinstfordelingen på $ 1, og du reinvesterte gevinsten for å gi deg totalt 1.111.11 aksjer ($ 1000 reinvestert i den nye NAV på $ 9 kjøper 111,11 aksjer). Hvis du ikke reinvesterte gevinsten, ville du ha 1000 aksjer på $ 9 og $ 1000 kontant. Uansett har du $ 10.000.
Som tidligere nevnt, resulterer disse kapitalgevinstfordelingen i en skatteregning hvis du eier aksjefond på en skattepliktig konto.
Pensjonsplaner (IRA, 401ks, etc.) påvirkes ikke av kapitalgevinster. Vær oppmerksom på at reinvesteringen av gevinsten blir lagt til kostnadsgrunnlag - reduserer skattepliktig gevinst når fondet til slutt selges.
Hvis du eier aksjefond på en skattepliktig konto, vil du kanskje fokusere på lavomsetningsmidler, som inkluderer indeksfond og skatteeffektive fondsmidler (selv noen aktivt forvaltede fond har lav omsetning ). Ellers bør du vurdere å besøke fondsselskapets nettside som begynner i oktober hvert år for å avgjøre om og når det vil være gevinster fordelinger.
Hvis fordelingene forventes å være store, bør du veie fordelene og ulempene ved å eie fondet . Faktisk vil du kanskje selge fondet for å unngå distribusjonen. Hvis du selger fondet for å unngå distribusjonen, vær oppmerksom på at hvis du kjøper fondet tilbake innen 30 dager (enten i din skattepliktig konto eller i IRA), vil du kjøre av IRS-salgsreglene .