Hvordan redusere skatter på gjensidig fond

Beste investeringsstrategier for å minimere beskatning

Redusere skatt er en av de beste måtene å øke netto avkastning på investeringen. Derfor er en god skattestrategi et integrert aspekt av en god investeringsstrategi.

Her er noen av de beste måtene å redusere skatt på verdipapirfond:

Unngå Lump Sum Distributions

Hvis verdipapirfondene dine holdes i en skattefordelte konto, for eksempel en IRA, 401 (k) eller Skattebeskyttet livrente, kan du unngå en stor skatteregning ved å overføre eller ta fordelingen i mindre mengder, spredt over mer enn ett kalenderår.

Hvis du har en 401 (k) og ikke trenger pengene nå, er du klok til å unngå skatter helt ved å overføre dine 401 (k) penger til en annen kvalifisert plan, for eksempel en IRA. Hvis du trenger å ta ut penger av en eller annen grunn, kan du da bare ta det beløpet du trenger fra din IRA, i stedet for å bli skattlagt på hele balansen, som i tilfelle av en engangsbeløp fra 401 (k).

Tenk på dette eksemplet. Når du trekker penger fra en skattefordelte konto, skylder du vanligvis inntektsskatt (pluss en 10% tidlig tilbaketrekningsstraff i noen tilfeller) og du blir beskattet til din øverste føderale skattesats. La oss si at din opptjente inntekt (fra jobben din) setter deg i den 15% føderale skattekonsollen. La oss også si at du vil flytte opp til 25% skattesatsen dersom inntektene dine øker med mer enn $ 10.000. Hvis du har en 401 (k) balanse på $ 20.000 og tar en engangsbeløp fordelt på ett kalenderår, vil du ikke bare eie inntektsskatt på hele beløpet, men du betaler ved høyere 25% rente, heller enn 15% rente .

Men hvis du tar $ 10 000 i inneværende år og venter på å ta ut ytterligere $ 10 000 i det følgende året, vil du bare bli beskattet hver gang med 15% (forutsatt at arbeidsinntektene fra jobben din forblir den samme). Så inntektsskatt på $ 20.000 på 25% er $ 5000. Men føderal skatt på to $ 10.000 fordelinger i separate år på 15% ville være en total skattepost på $ 3000 (en besparelse på $ 2000)!

Vær smart om Asset Location

For ikke å bli forvekslet med eiendelallokering , er eiendelplassering en strategi for å velge passende kontotyper (finne den beste plasseringen) for dine investeringer. Beskatning er vesentlig forskjellig i utsatt skattregnskap enn i meglerkontoer. Selge fond i en skattefordelte konto, for eksempel en IRA eller 401 (k), vil ikke generere kapitalgevinster skatt. Faktisk genererer salgsfond ingen skatter i det hele tatt (selv om andre fondskasser kan gjelde). Også inntekter fra utbytte beskattes ikke i IRA eller 401 (k) s før de trekkes tilbake på et senere tidspunkt, for eksempel pensjonering.

Fond som genererer lite eller ingen skatt, skal holdes i meglerkontoer og verdipapirfond som kan generere skatt bør holdes i skattefordelte kontoer. For eksempel på en meglerkonto kan du vurdere å bruke skatteeffektive midler, som for eksempel kommunale obligasjonsmidler eller midler som genererer liten eller ingen utbytteinntekter, for eksempel visse børsnoterte fond (ETF) , indeksfond eller vekstfond.

P lan Ahead for kapitalgevinstfordelingen

Fondforpliktelser er pålagt å distribuere 95% av netto kapitalgevinster generert i sine porteføljer til sine aksjonærer. For å hjelpe aksjonærene til å forberede seg på fordelingen av kapitalgevinster, legger fondforetakene generelt etter estimater for estimering av kapitalgevinster som begynner i oktober.

Disse estimatene for kapitalgevinstfordeling kan hjelpe fondforvaltere (som eier fond i skattepliktig regnskap) planlagt for skattedag.

Vet hvordan og når du skal dra nytte av skattemessig høsting

Hvis du selger aksjefondet ditt til en høyere pris enn du kjøpte den, vil du ha en gevinst. Hvis du selger fondet ditt til en lavere pris enn du kjøpte den, har du et tap på kapital. Når du bruker kapitaltap for å kompensere for gevinster eller for å redusere vanlig inntekt, gjør du noe som kalles skattemessig høsting. Når du genererer en gevinster, kan du skylde kapitalgevinst skatt (med mindre investeringen holdes i en skattefordelte konto, for eksempel en IRA eller 401 (k)). Et kapitalstap kan imidlertid enten kompensere for gevinsten, eller hvis det ikke var noen gevinst i skatteåret, kan du bruke opptil $ 3000 for å redusere din vanlige inntekt.

Hvis netto tap overstiger $ 3000, kan en investor overføre ubrukte tap i fremtidige skatteår.

Skattemessig høsting er ofte en investeringsstrategi på slutten av året, men en klok investor vil være oppmerksom på alle fondskjøp og salg i løpet av året og foreta investeringsbeslutninger basert på investeringsmål, ikke markedets lur.

Lær hvordan gjensidig fond utbytte er skattlagt

Det er viktig å først notere at aksjeselskapets aksjonærer kan skattlegges på fondets utbytte, selv om disse fordelingene mottas kontant eller reinvesteres i ytterligere aksjer i fondet. Også for visse skattefordelte og skattefordelte kontoer, som en IRA, 401 (k) eller livrente, er utbytte ikke skattepliktig til investoren mens de holdes i kontoen. I stedet vil investor betale inntektsskatt på uttak i løpet av skatteåret, fordelingen (tilbaketrekning) gjøres. Noen fond, som for eksempel kommunale obligasjonsfond, kan betale inntekter til aksjonærer som er unntatt fra føderal skatt.

For skattepliktig regnskap, som for eksempel individuelle og felles meglerkontoer, blir aksjefondsutbytte generelt beskattet enten som ordinær inntekt (beskattet ved enkeltpersoners inntektsskattesats) eller som kvalifisert utbytte (skattepliktig opp til 15% maksimal rente). Ordinær og kvalifisert utbytte rapporteres til fondforvaltere på skatteformular 1099-DIV . For skatteinntekter vil den gjensidige investor (skattebetaleren) rapportere utbytte på skjema 1040, skjema B og skjema 1040, linjer 9a og 9b.

Kjenn Timing of Dividend Datoer

Igjen, når det gjelder beskatning, er utbytte kun en bekymring for skattepliktige kontoer, som for eksempel individuelle og felles meglerkontoer (ikke skattefordelte kontoer, for eksempel IRA, 401 (k) s eller Skattebeskyttede livrenter). Hvis du velger å legge til et fond i investeringsporteføljen din, spesielt på slutten av et kalenderår, kan du ende opp med å motta utbytte. Dette kan være en velkommen økning til porteføljens avkastning, men hvis du ikke investerer spesifikt for inntekt, kan det hende du ikke vil ha tilleggsavgiften. På samme måte, hvis du tenker på å selge aksjer i et fond, kan du likevel selge det før utbyttedatoen for å unngå skatt.

For å unngå skatt på utbytte ved årsskiftet, vær oppmerksom på Utbyttedato , som er den første dagen hvor nye kjøpere av en aksje ikke vil motta utbyttet. Denne dagen er vanligvis to handelsdager før utbytteopptaksdato fordi aksjer avgjør tre dager etter handelsdatoen (referert til som en 'T + 3' oppgjørstid for 'Handelsdato pluss tre').

For større forståelse, vil alle eiere av aksjen dagen før Utbyttedato motta utbyttet. Denne dagen før Ex-Dividend blir referert til som en utbyttedato . For eksempel hvis Ex-Dividend Date var i dag, og du kjøpte eller solgte aksjene dine i dag, vil du likevel motta utbyttet, selv om du solgte det i morgen. Merk: Aksjekursen senker vanligvis på Utbytte-dagen med et beløp som tilsvarer utbetalt utbytte fordi et utbytte er en nedgang i selskapets eiendeler og den justerte aksjekursen vil reflektere dette.

Bruk skatteeffektive fond

Skatteeffektive midler genererer lite eller ingen utbytte eller gevinster. Derfor vil du finne gjensidig fondstyper som samsvarer med denne stilen hvis du vil minimere skatt på en vanlig meglerkonto (og hvis investeringsmålet ditt er vekst - ikke inntekt). For det første kan du eliminere midlene som vanligvis er minst effektive (genererer mest skatt).

Vesentlige fond som investerer i store selskaper, som for eksempel storkapitalfond, særlig i kategorien for storverdier, produserer vanligvis høyere relative utbytte fordi store selskaper ofte overfører noe av fortjenesten til investorer i form av utbytte. Obligasjonsfondene produserer naturligvis inntekter fra renter mottatt fra de underliggende obligasjonene, slik at de heller ikke er skatteeffektive. Du må også være forsiktig med aktivt forvaltede fond, fordi de prøver å "slå markedet" ved å kjøpe og selge aksjer eller obligasjoner. Så de kan generere store kapitalgevinster i forhold til passivt forvaltede midler .

Bruk fond med lav omsetningsforhold

Et aspekt av skatteeffektivitet er lavt omsetningsforhold, som uttrykkes i prosent av et bestemt fonds beholdninger som er blitt erstattet (vendt) i løpet av året før. Et lavt omsetningsforhold indikerer en kjøps- og holdstrategi for aktivt forvaltede fond, men det er naturlig knyttet til passivt forvaltede midler , som indeksfond og Exchange Traded Funds (ETF) . Generelt sett vil et fond med høyere relativ omsetning ha høyere handelskostnader ( Kostnadsforhold ) og høyere skattekostnader enn et fond med lavere omsetning. Samlet sett betyr lavere omsetning generelt en høyere nettoavkastning .

Analyser skattekostnadsforhold

Akkurat som det høres, er skattekostnadsforholdet en måling av hvordan skatt påvirker nettoavkastningen av en investering. For eksempel, hvis fondet tjener 10% avkastning før skatt, men skattekostnadene på fondet reduserer totalavkastningen til 9%, er skattekostnadskvoten 1%. Investorer kan finne avkastning før skatt, skattejustert avkastning og skattekostnadskvoten for fond i Morningstar .

Ansvarsfraskrivelse: Informasjonen på dette nettstedet er kun gitt for diskusjon, og bør ikke misforstås som skatteråd eller investeringsråd. Under ingen omstendigheter representerer denne informasjonen en anbefaling om å kjøpe eller selge verdipapirer.