Ikke betal dobbeltskatt på dine fond
Hvordan gjensidig fond er skattlagt
Mutualfondene er ikke det samme som andre investeringspapirer, for eksempel aksjer, fordi de er enkeltporteføljer, kalt samlede investeringer, som inneholder dusinvis eller hundrevis av andre verdipapirer.
Derfor den skattepliktige aktiviteten som foregår som en del av fondforvaltningen, overgår skatteforpliktelse til deg, fondforvalteren. For eksempel, hvis en aksjebeholdning i fondet betaler utbytte, selger fondsbestyreren senere aksjen til en høyere verdi enn han eller hun betalte for det, du skylder skatt på to nivåer: 1) En utbytte skatt som generelt beskattet som inntekt, og 2) en kapitalgevinstskatt, som vil bli beskattet til kursgevinster.
Og selv om du bare har holdt fondet i noen måneder og ikke har solgt noen aksjer, er det mulig at du kan motta en langsiktig kapitalgevinstfordeling (forutsatt at fondet hadde aksjene i mer enn et år) . Derfor er skatter som er distribuert til deg, på grunn av aktivitetene i fondet, ikke på grunn av dine egne investeringsaktiviteter
Se også: Hvordan Fondutbytte er skattlagt
All-Too-Common Mistake av dobbeltbetalende gjensidig skatt
Anta nå at 5 år har gått, og du selger ditt fond.
Og la oss også anta at den opprinnelige investeringen var $ 10.000 i aksjer i fondet, og det hadde betalt $ 400 i utbytte per år i 5 år. For å være en forsiktig langsiktig investor valgte du å få alle utbytte reinvestert i flere aksjer i fondet. Du gjorde en ganske god jobb med å velge ditt fond og kursoppnåelse, inkludert reinvestering av utbytte, gir deg en sluttverdi på $ 15.000 når du går til å selge ditt fond.
Siden du kjøpte fondet på $ 10.000 og du solgte det til $ 15.000, vil du betale skatt på $ 5000 i gevinster, ikke sant? Hvis du er som millioner av andre investorer som gjør samme feil, ja, du ville betale skatt på $ 5000 i "gevinster". Men du ville gå galt og ville dermed betale for mye i skatt!
Hvorfor spør du det? Husk at den opprinnelige investeringen var $ 10 000, men du investerte også (eller rettere gjeninvestert) $ 2000 i utbytte. Derfor er grunnlaget ditt $ 12.000, og din skattepliktig gevinst er $ 3000 (ikke $ 5000)!
Kan du se hvordan den vanlige skattefeilen så lett kan oppstå? Mitt eksempel her er forenklet og tar ikke hensyn til sammensatte interesser, men leksjonen forblir den samme: De fleste investorer tror at beløpet de investerte i fondet ut i sin egen lomme, er deres opprinnelige investeringsbeløp eller "basis" for skatterapportering. Men IRS sier at alle reinvesterte utbytte og kapitalgevinster fordeler seg som "investeringer" også.
Du kan unngå å gjøre den samme feilen ved bare å holde alle dine fondsbeviser og ta hensyn til alle beløp som er investert, og enda viktigere, beløpet "reinvestert". Du kan også referere til IRS-publikasjon 550.
Enda bedre, hold utsagnene dine og send dem videre til din skattemessige når du går om livet ditt.
Ansvarsfraskrivelse: Informasjonen på dette nettstedet er kun gitt for diskusjon, og bør ikke misforstås som skatteråd eller investeringsråd . Under ingen omstendigheter representerer denne informasjonen en anbefaling om å kjøpe eller selge verdipapirer.