Noen alternativer kan hjelpe deg med å unngå å betale skatt på spareobligasjonsrenter
Problemet med obligasjoner er at de ikke tjener interesse for alltid. Til slutt vokser de. På et tidspunkt vil Internal Revenue Service ønske at du skal betale inntektsskatt på interessen de har tjent, men IRS gir deg et par alternativer.
Man kan tillate deg å unngå å betale noen skatt på interessen i det hele tatt.
Grunnleggende om spareobligasjoner
Serie EE er den vanligste typen obligasjoner utstedt av US Treasury. De tjener renter i 30 år hvis du holder dem så lenge, og som en praktisk sak må du holde dem i minst ett år, eller du vil miste investeringen. EE-obligasjoner som selges i dag, har en dårlig fast rente på bare 10 prosent, men hvis du kjøpte dem mellom mai 1997 og juni 2004, betaler de en variabel rente på 1,07 prosent pr. 2017.
Føderal lov tillater skattebetalere å kjøpe opptil $ 10 000 per type obligasjon hvert år. Dette øker til $ 20 000 hvis du er gift og din ektefelle ønsker å kjøpe, og du kan kjøpe ytterligere $ 5000 hvis du forteller IRS at du vil bruke din tilbakebetaling for å kjøpe gammeldags papir Serie I-obligasjoner .
Når obligasjonsinteresse er skattepliktig
Selv ved disse rentene, vil dine obligasjoner tjene noen hvert år, og IRS ønsker sin andel av pengene.
Men her er en del gode nyheter-obligasjonsinteresser er bare skattepliktig på føderalt nivå. Du vil unnslippe statlige og lokale skatter på interessen dine obligasjoner tjener, noe som kan få dem til å virke som et mer attraktivt investeringskonto for skatteytere som bor i stater med høy inntektsskatt.
Når det gjelder føderale skatter, har du et valg med EE og I obligasjoner.
Du kan utsette interessen til du innløser obligasjonen eller den modnes, avhengig av hva som skjer først, eller du kan betale skatt på renten årlig. Dessverre kan du ikke forandre deg og gå frem og tilbake i løpet av 30 år. Det er et engangsvalg. Og hvis du bestemmer deg for å utsette interessen, må du betale de tilknyttede skattene - så mye som 30 år, med mindre du innløser obligasjonene før - alt på en gang i det året.
Og det er enda en fangst. Du må behandle alle dine EE-obligasjoner på samme måte. Du kan ikke utsette interessen på denne og den ene, og deretter betale årlig på en håndfull andre.
Utdanningsskatten ekskludering
Så er det en vei ut av alt dette? Kanskje for noen skattebetalere.
IRS gjør at du kan unngå å betale skatt på renter opptjent av serie EE og serie I spareobligasjoner når du innløser dem hvis du bruker pengene mot kvalifiserte høyere utdanningskostnader for deg selv, din ektefelle eller noen av dine etterlatte.
Selvfølgelig, dette gjøres med en rekke kvalifiserende regler.
- Hvis du har serie EE-obligasjoner, må de ha blitt utstedt etter 1989.
- Eieren av obligasjonene må ha vært minst 24 år gammel på den første dagen i måneden i året de ble utstedt. Men hvis du eier dem og du oppfyller dette aldersbehovet, kan du løse dem for å betale for barnets utdanningskostnader selv om han ennå ikke er 24.
- Du må betale utdanningskostnadene i det samme året du innløser obligasjonene, og bare visse kostnader dekkes: opplæring, avgifter, noen bøker og noe utstyr, for eksempel en datamaskin som kan være nødvendig for et bestemt kurs. Rom og brett og rekreasjons- eller idrettsgebyr kvalifiserer ikke.
- Du må bruke alle inntekter fra dine innløste obligasjoner, både hovedstol og renter, til å betale for utdanningskostnader. Hvis inntektene beløper seg til mer enn det du skylder skolen, er delen av interessen som ellers ville være skattefritatt, prorated.
- Skolen må være en som den amerikanske utdanningsdepartementet har et studenthjelpsprogram.
- Du må sende en felles avtale med din ektefelle hvis du er gift.
Du kan også lede alle midler fra dine innløste obligasjoner til en Coverdell Education Savings Account hvis ingen i familien din er ganske klare til å gå ut på college ennå.
Den endrede justerte brutto inntektsregelen
Ikke alle skattebetalere kan benytte seg av utdanningsavgiften. En endelig regel innebærer din endrede justerte bruttoinntekt for året når du bruker obligasjonene til å betale for utdanningskostnader.
Når din MAGI når en viss terskel, er bare en del av obligasjonsrenten din ekskludert fra skatt. Hvis inntekten din når en annen grense, kan du ikke kreve ekskluderingen i det hele tatt. Eventuell rente opptjent av obligasjonene teller mot MAGI-det er ikke bare inntekt du tjener.
Fra 2018 kan en enkelt skattebetaler tjene opp til $ 79 700 og fortsatt kreve full utelukkelse. Grensen øker til $ 119 500 hvis du er gift. Utelukkelsen begynner deretter å fase seg ut, og den elimineres helt for enkelt skattebetalere med MAGI på $ 94 700, eller $ 149 500 for giftige skattebetalere.
Hva hvis du reinvesterer?
Fram til 2004 var det mulig å fortsette å utskyve renter på obligasjoner selv om EE-obligasjonene dine modnet. Du kan effektivt reinvestere pengene, innløse obligasjonene, og deretter bruke inntektene til å kjøpe Series HH-obligasjoner. Du kan da fortsette å utsette interessen på rektor. Dessverre utsteder ikke US Treasury Series HH obligasjoner, så dette alternativet er ikke lenger tilgjengelig.
Du kan ha et annet alternativ hvis du arverobligasjonene, men. Hvis du kan overbevise eksekutoren av boet for å jobbe med deg, kan hun innløse obligasjonene, betale skatten på renter fra eiendommen, og få dem tilutstedt til deg. Dette vil i det minste la deg unngå å betale skatt på renter som ble opptjent i decedentens levetid.