Fordeler Nye investorer vet ofte ikke
Serie EE spareobligasjoner er unntatt fra statlige og lokale inntektsskatter
En av de største fordelene med EE- spareobligasjoner er fritaket de tjener fra statlige og lokale skatter. Dette er spesielt viktig hvis du er i en høyinntektsskattkonsoll i en stat som skatter rikdom tungt som New York .
Bunnlinjen er at det betyr mer penger i lommen.
Serie EE spareobligasjoner kan utsette inntektsskatt inntil innløsning eller 30 år
Hvis du velger kontantbasert rapportering på inntektsskattegisterene dine hos IRS, kan du utsette betaling av skatt på renteinntektene til dine EE-spareobligasjoner til du løser inn obligasjonen eller 30 år fra datoen den ble utstedt. Som forklart i Beginner's Guide til Series EE Savings Bonds , er hver sparing obligasjon en nullkupongobligasjon . Det betyr at du faktisk ikke får sjekker i posten for interessen du er skyldig som du ville med en bedriftsobligasjon eller kommunalt tilknytning . I stedet legges verdien av renten på deg til obligasjonsforvalteren, og du får det når obligasjonen forfaller, eller du selger den tilbake til regjeringen (dette kalles "innløse" obligasjonen).
Serie EE spareobligasjoner vil betale renter i opptil 30 år fra datoen de er utstedt.
Dette betyr at en obligasjon med en nominell verdi på $ 5000 kan ende opp med å bli verdt $ 20.000 eller $ 30.000! Dette er et punkt som de fleste nye investorer ikke forstår, så det er viktig at du tar tak i konseptet.
Serie EE spareobligasjoner kan gi store skattefordeler for høyskole- eller utdanningsbesparelser
Hvis du investerer i EE-spareobligasjoner for høgskole eller andre kvalifiserte utdanningskostnader, kan du utelukke en del eller alle de renter du tjener i flere tiår fra dine inntektsskatt når obligasjonene er innløst.
Reglene er omfattende, men her er sammendraget:
- Du må innløse EE-sparebondenes serie i samme år som du påfører utgifter for etter videregående opplæring, som undervisning og avgifter.
- Du må ha vært minst 24 år gammel den første dagen i måneden du kjøpte obligasjonene.
- Hvis du bruker serie EE spareobligasjoner til egen utdanning og vil ha skattefordelene, må obligasjonene registreres direkte i ditt navn!
- Hvis du er gift, må du sende en felles avkastning for å kvalifisere for skattefritakelse av Renteinntekter fra EE-sparepengene. På det tidspunktet denne artikkelen ble skrevet, forhindrer ekteskapslovens lov til at IRS anerkjenner lovlig ekteskap av samme kjønnspar i den store delen av USA som tillater slike fagforeninger, slik at homofile og lesbiske ikke kan dra nytte av dette programmet for deres ektefeller hvis obligasjonene holdes i deres navn.
- Det er inntektskrav etablert av regjeringen som du må møte avhengig av situasjonen din. Disse oppdateres jevnlig, men for regnskapsåret 2008 var de som følger: "For enkle skattebetalere begynner skattefritakingen å bli redusert med en endret justert bruttoinntekt på 67,100 dollar og elimineres for justerte bruttoinntekter på 82,100 kroner og høyere. skattebetalere arkiverer i fellesskap, begynner skatteutslippene å bli redusert med en endret justert bruttoinntekt på $ 100.650 og elimineres for justerte bruttoinntekter på $ 130.650 og over. Giftte par må arkivere sammen for å kunne utelukkes.
- Post-sekundær institusjonen du deltar må kvalifisere for EE-sparebondprogrammet ved å være et universitet, høyskole eller yrkesskole som møter føderale hjelpestandarder ved å tilby programmer som garantert studielån .
Kvalifiserte utdanningskostnader og avgifter inkluderer elementer som:
- Undervisning og honorarer inkludert obligatoriske kursutgifter.
- Utgifter som fordeler deg, din ektefelle eller en avhengig av hvem du krever et fritak for.
- Bøker, rom og bord regnes ikke som kvalifiserte utdanningskostnader .
Antallet av kvalifiserte utgifter reduseres med summen av stipendier, arbeidsgiverstøttet utdanningsstøtte, stipendier eller andre undervisningsfordeler, og både rektor og interessen til EE spareobligasjoner må brukes til å betale de kvalifiserte utgiftene for å utelukke interessen fra din skattepliktig inntekt.
Ifølge United States Treasury, "Hvis mengden kvalifiserte obligasjoner du har innbetalt i løpet av året, overstiger mengden av kvalifiserte utdanningskostnader betalt i løpet av året, blir mengden ekskluderbar rente redusert pro rata."
En alternativ metode for bruk av serie EE spareobligasjoner for utdanningskostnader
Det er en mer avansert metode for å bruke serie EE spareobligasjoner til utdanningskostnader. Denne tilnærmingen er detaljert av United States Treasury på TreasuryDirect-nettstedet, og det innebærer å sette EE-spareobligasjoner i navnet på barnet med foreldrene som er oppført som mottaker (ikke medeier). Selv om barnet vil betale føderale skatter på renteinntektene, kan dette struktureres til å være langt lavere enn det som ville oppstå hvis foreldrene holdt obligasjonene. Denne tilnærmingen er noe kompleks og bør gjøres i forbindelse med en kvalifisert, respektert regnskapsfører som er kjent med investeringsskatteregler.