I denne artikkelen vil vi se nærmere på hvordan utbytte håndteres når det gjelder internasjonale investeringer og hvordan investorer kan maksimere inntektspotensialet.
Utbyttebeskatning
Investering i amerikanske utbyttebeholdninger er en ganske enkel prosess. Etter å ha mottatt utbytte fra de aksjene du eier, inkluderer du dem på din avkastning og lønnsskatt. Hvis de holdes i en skattebegunstiget konto , som en IRA , betaler du ingen skatt på dem. Dessverre er utenlandske utbytteaksjer litt mer kompliserte.
Forskjellen er at utbytte betalt av et utenlandsk selskap kan være gjenstand for skatt av det selskapets hjemland. I teorien betyr dette at du må legge inn separate selvangivelser for hvert land der du mottar utbytte. Utbytteskattesatsene varierer også fra land til land, noe som betyr at du bør spørre megleren for de nøyaktige prisene.
Den gode nyheten er at enkelte land har avtaler med USA for å gjøre prosessen mye lettere, men disse avtalene varierer avhengig av landet, og investorer bør konsultere en skattemessig før de foretar investeringer.
I andre tilfeller tilbyr USAs IRS skattekreditter til investorer for å kompensere beløpene de betaler til utenlandske skattemyndigheter.
Bruke utenlandsskattepoeng
US Internal Revenue Service (IRS) tilbyr enten en utenlandsk skattekredit eller et spesifisert fradrag for skatt påløpt i et fremmed land på en utenlandsk inntektskilde som er gjenstand for amerikansk skatt på samme inntekt, som aksjeutbytte .
Spesielt er disse skattekreditten bare gjeldende for motregnet skatt betalt i USA, så noen pensjonister kan ikke være til nytte.
Normalt kan investorer som mottar mindre enn 300 dollar i utenlandske skattekreditter, arkivere kreditter direkte på skjema 1040, hvis de aktuelle aksjene holdes på en tradisjonell meglerkonto og en Form 1099-DIV mottas med notering av utenlandsk skatt betalt. Ellers kan det være nødvendig å sende skjema 1116 for å søke om skattekreditt og legge det til skjema 1040.
Endelig er utenlandsk skattekreditt ikke aktuelt under noen omstendigheter. For det første kan kreditten ikke overstige dine utenlandske inntektskilder dividert med verdensomspennende total skattepliktig inntekt. For det andre kan visse land som ikke er i god henseende med USA, ikke være kvalifisert for utenlandsk skattekreditt, blant annet land som USA er i krig med, for eksempel.
Pensjonskonto problemer
De med pensjonskontoer, som 401 (k) s, IRA og Roth IRA , bør være spesielt oppmerksomme på disse problemene. Siden det ikke er noen inntektsskatt i USA på utbyttet, blir eventuelle utenlandske skatter holdt på utbyttebeholdninger i disse regnskapene fortapt for alltid. I land hvor utbytteskatt kan være høyere enn 20%, kan dette betydelig redusere effektive utbytter .
Det er noen få land heller ikke holde noen skatt på utbytte eller har spesielle bestemmelser for amerikanske investorer. Som et resultat kan investorer med skattefordelte kontoer begrense sine utenlandske aksjeinvesteringer til disse landene.
Skatteavtaler og endelig notater
De fleste land har skatteavtaler med USA, noe som kan bidra til å redusere skattesatsene for investorer i utenlandske utbytteaksjer. Men i enkelte tilfeller kan skattesatsene avvike fra megler til megler, siden hver megler må arkivere papir med utenlandske myndigheter. I enkelte tilfeller kan enkelte investorer også velge å ta denne ruten for å motta en rabattert rente .
Til slutt kan utenlandske utbytteaksjer være vanskelig for investorer. Men generelt er det viktig å huske noen få viktige punkter når du investerer i utenlandske utbyttebeholdninger :
- USA tilbyr en utenlandsk skattekredit for investorer som er i fare for dobbeltbeskatning ved å betale utbytte skatt til både et fremmed land og USA
- Pensjonskonto er ikke berettiget til utenlandsk skattekreditt , siden de ikke ville ha skyldig ellers skatt i USA
- Investorer bør spørre meglerne å lære om utbytte skattesatser i forskjellige land, da prisene varierer mellom land og til og med finansinstitusjon.
- Investorer kan også ønske å konsultere en skattemessig for å se hvordan disse skatteproblemene påvirker deres spesielle situasjon når det gjelder inntektsinvestering.