Hvordan utbytteskatten virker og utbytteskatten
Utbytteskatten er en av de mest vanlige investeringsskattene betalt av investorer, enten de eier 100 aksjer i Johnson & Johnson eller 1.000.000 aksjer i McDonald's.
Reglene om hvordan utbytteskatten fungerer og spesifikke utbytteskattesatser, er imidlertid ikke veldig godt forstått. Denne veiledningen ble satt sammen for å hjelpe deg å forstå det grunnleggende. [Se også: Utbytte 101 - Din komplette introduksjon til utbytte og den ultimate guiden til utbytte og utbytte Investering .]
Utbytte skattesatser etter type
Noen utbytte beskattes i samme takt som ordinær inntekt, mens andre blir beskattet til lavere rente. Skattenivået bestemmes av hvor lenge du har eid aksjen. Generelt sett er de fleste utbytte beskattet i samme takt som langsiktige kapitalgevinster, som er lavere enn skatt på ordinær inntekt.
- Kvalifisert utbytte : I utgangspunktet er kvalifisert utbytte utbetalt fra aksjer du har eid en stund. De er skattlagt i samme takt som langsiktige kapitalgevinster. For de fleste betyr dette at du betaler 15% på utbytteinntekter, selv om noen velstående mennesker (alle som gjør mer enn $ 425,900 hvis det er enkelt, $ 479,000 hvis gift kan betale så mye som 20%. En enkeltperson tjener mindre enn $ 38.600 eller giftpar les enn $ 77 200 betaler ingen skatt på utbytteinntekt.
Ved beregning av utbytteskatten er ordinær utbytte for aksjer som holdes mer enn 60 dager i løpet av 121-dagers perioden som begynner 60 dager før utbyttedagen . Kort sagt, det beste rådet for å unngå høyere utbytteavgift er å holde fast i aksjene dine i minst et par måneder. (Denne regelen er på plass for å motvirke investorer fra å få inntekter fra et selskap som det ikke investerte i veldig lenge.)
- Ikke-kvalifisert, eller vanlig, Utbytte : Et ikke-kvalifisert utbytte er et utbytte som ikke tilfredsstiller testen av kvalifisert utbytte (se ovenfor). Disse benevnes også ofte som "ordinære" utbytte. Utbytteskatten på disse utbyttene er den samme som en investors personlige inntektsskatt . Hvis du er i 22% skattekonsollen, vil du for eksempel betale en 22% utbytte skatt på ikke-kvalifiserte utbytte.
Det er noen tilfeller hvor en investor kan betale en høyere skattesats på utbytte uansett. Utbytte fra aksjer i eiendomsinvesteringer (REIT), for eksempel, blir alltid beskattet som ordinær inntekt.
Hvis du eier aksjer som har utbetalt utbytte, vil du sannsynligvis få et 1099-DIV-skjema fra din megler som beskriver hvor mye du har tjent. Dette skjemaet vil fortelle deg om utbyttet skal skattlegges mot satsen for kvalifisert eller ikke-kvalifisert utbytte.
Hva om du reinvesterer utbytte?
Mange investorer vil velge å ta utbytte og bruke dem til å kjøpe flere aksjer av samme pinne. Dette kalles reinvesting, og det er en kraftig måte å øke den samlede verdien av investeringsporteføljen din.
Hvis du reinvesterer utbytte, må du fortsatt betale skatt på dem. Utbytte betraktes som inntekter, uavhengig av om du bruker dem til å kjøpe flere aksjer, plassere dem i en grunnleggende sparekonto eller bruke dem til å kjøpe billetter til filmene.
Slik unngår du utbytteskatt
Hvis du investerer ved hjelp av en skattefordelt pensjonskonto, for eksempel en individuell pensjonskonto (IRA) eller 401 (k), kan du unngå å betale skatt på utbytte (i det minste straks.) Under en tradisjonell IRA og 401 (k) , kan investorer unngå å betale skatt før de begynner å ta ut penger når de går på pensjon.
Med en Roth IRA blir penger beskattet nå, men investorer betaler ikke skatt på eventuelle gevinster ved pensjonstid.
Investorer kan også unngå utbytteskatt ved å investere i aksjer som ikke betaler utbytte. Mens mangelen på utbyttebetaling kan indikere et selskap i vanskeligheter, er det mer sannsynlig et tegn på at selskapet foretrekker å bruke inntektene til å reinvestere og vokse selskapet. Ofte (men ikke alltid) resulterer dette i raskere aksjevekst for aksjemarkedet.
Redigert og oppdatert av Tim Lemke.