Hvor mye koster det å oppnå en tillit etter at Trustmaker Dies?

by Julie Garber

Revocable Living Trust-kostnader og gebyrer

En vanlig misforståelse om tilbakekallelig levende tillitskostnader er at de ikke er signifikante, spesielt når de avgjør tillit etter at trustmaker dør. Selv om den totale kostnaden for å bosette seg en levende tillit vanligvis er mindre enn å avgjøre en eiendom gjennom probatretten , vil din tillit fortsatt medføre mange avgifter. Her er noen av de vanligste.

01 etterfølger av honorarer

En etterfølgerforvalter er den enkelte som går inn og tar kontroll når tillitsmannen eller stipendiaten - personen som laget og finansierte tilliten - blir uføre eller dør. I de fleste tilfeller fungerer giveren av en tilbakekallelig levende tillit som trustee i løpet av hans levetid.

Oppkjøpsmedlemmer avgiftene er enten diktert av vilkårene i den lov om gjenopplivende levende tillit eller ved statlig lov. Disse lovene gir vanligvis retningslinjer for hva som anses som en " rimelig avgift " basert på hvor komplisert tilliten er, hvor mye tid det tar å administrere og bosette seg og om trustmakerens eiendom er gjenstand for eiendomsskatt. Lovene tar også hensyn til hvorvidt tilliten eller valget av etterfølgerforvalter er sannsynlig eller har blitt utfordret av tillitsmottakerne .

02 advokatkostnader

Disse gebyrene er også diktert av vilkårene i tillitsaftalen eller statsloven. De beregnes vanligvis på samme måte som etterfølgerens honorar.

03 Regnskapskostnader

Regnskapsavgiftene vil variere avhengig av den samlede verdien av tilliten og typen av eiendeler den har. En "liten" tillit basert på den samlede verdien kan eie 25 forskjellige aksjer og obligasjoner, og dette kan generere mer i veien for regnskapsavgifter enn en større, mer verdifull tillit som bare eier en primærbolig, en bankkonto og en CD .

Hvis stipendiatets eiendom er gjenstand for eiendomsskatt på statlig eller føderalt nivå, kan regnskapsavgifter også inkludere utarbeidelse og innlevering av disse selvangivelsene . Selv om den føderale eiendomsskatten unntak er $ 5,45 millioner per 2016, er statlige terskler ofte betydelig mindre. Noen eiendommer som ikke skylder skatt eller krever avkastning på føderalt nivå, må fortsatt håndtere denne utgift på statlig nivå.

04 Vurdering og Bedriftsvurdering

Bedømmelses- og virksomhetsvurderingsgebyr vil være nødvendig for å fastslå datoen for dødsverdier av fast eiendom og personlige eiendommer , inkludert smykker, antikviteter, kunstverk, båter og biler. Forretningsinteresser som forvaltes, må også verdsettes.

Bedømmelsesavgifter for personlig eiendom kan variere fra noen få hundre til noen få tusen dollar, mens verdsettelsesavgifter for virksomheten typisk vil kjøre flere tusen dollar.

05 Diverse gebyrer

Diverse gebyrer kan variere fra kostnaden for porto til postdokumenter for å stole på mottakerne og skattemyndighetene til kostnader knyttet til forsikring, lagring, frakt og flytting av personlig eiendom.

06 Bunnlinjen

Etter at du har lagt opp alle disse gebyrene og kostnadene, kan du sannsynligvis regne med å bosette din tilbakekallbare levende tillit for hvor som helst fra mindre enn 1 prosent til så mye som 5 prosent av verdien av dine eiendeler. Dette inkluderer ikke eiendoms- eller inntektsskatt som kan betales under forvaltningsforvaltningen.

Sammenlign dette med kostnaden for å bosette din eiendom gjennom saksforvaltningsdomstolen, som kan variere alt fra 3 til 8 prosent av verdien av dine eiendeler. Din eiendom vil fortsatt sannsynligvis komme utover hvis du velger å danne en tilbakekallelig levende tillit.

MERK:

Statlige og lokale lover endres ofte, og informasjonen ovenfor kan ikke gjenspeile de nyeste endringene. Ta kontakt med en regnskapsfører eller advokat for gjeldende skatt eller juridisk rådgivning. Informasjonen i denne artikkelen er ikke skatt eller juridisk rådgivning, og er ikke erstatning for skatt eller juridisk rådgivning.