Fastsettelse av skattesatser for dine investeringer
Den totale kapitalgevinstskatten du betaler, er i stor grad avhengig av hvor lang tid en investering holdes. Onkel Sam foretrekker å belønne langsiktige aksjonærer i amerikanske virksomheter. Selv om de enkelte skattesatsene er tilbøyelige til å endres, er holdingsperiodene generelt ikke. Det er helt avgjørende at du innser kjøps- og salgsdagen regjeringen bruker for å bestemme hvor lang tid du har holdt aktiva, er handelsdatoen (dagen du bestilte megleren til å kjøpe eller selge investeringen), ikke oppgjørsdatoen (den dag da sertifikatene endret seg).
Kapitalgevinst skatt på eiendeler holdt mindre enn ett år
Verdivurderte eiendeler solgt til gevinster etter å ha vært holdt for mindre enn et år, mottar minst gunstig kapitalgevinst skatt. Generelt vil gevinsten bli beskattet til din personlige inntektsrate (som inkluderer din opptjente inntekt pluss kapitalgevinster). I noen tilfeller kan kapitalgevinstskatten nå nesten dobbelt så høy som de som påløper på langsiktig investering s.
Kapitalgevinstskatt på eiendeler holdt mer enn ett år, men mindre enn fem år
Internal Revenue Service vurderer eiendeler som holdes over et år for å være langsiktige investeringer. I mai 2003 senket kongressen kapitalgevinsten skattesatsen til 15% for de i de høyere prisene og 5% for de i lavere inntektsskatt parentes . Opprinnelig var det en solnedgangsbestemmelse for at disse kursgevinster skattesatsene skulle utløpe ved utgangen av regnskapsåret 2008. I 2006 vedtok kongressen en toårig forlengelse gjennom regnskapsåret 2010 for å holde disse gunstige prisene på plass.
Ifølge IRS-litteraturen er den høyeste skattesatsen på en nettovinst på 15% (eller 5%, dersom den ellers ville bli skattlagt med 15% eller mindre). Det er tre unntak: "
- "Den skattepliktige delen av en gevinst fra kvalifiserte småbedrifter er beskattet med maksimalt 28% rente."
- "Netto gevinst ved salg av samleobjekter (som mynter eller kunst) er skattlagt med maksimalt 28% rente."
- "Den del av en netto gevinst ved salg § 1250 fast eiendom som skal gjenopptas utover lineær avskrivning belastes maksimalt 25%."
Konsekvensene av kapitalgevinst skattesatser på dine investeringsbeslutninger
Skattekoden gir tydeligvis en fordel for de som holder sine investeringer i lengre perioder, noe som gjør det lettere for pasientinvestorer å bygge rikdom. Alle investeringer skal vurderes uten skatt. Den betydelige kapitalgevinstskatteneduksjonen for langsiktige investeringer er en av grunnene til at verdien investorer har en tendens til å favorisere kjøp og hold- tilnærmingen. Å sette ting i perspektiv:
En kvinne i 35,0% skattekonsollen investerer $ 100 000 i en aksje og selger den seks måneder senere for $ 160 000 (en 60% avkastning). Hun skylder 21.000 dollar i skatt på hennes 60.000 dollar gevinst, og gir henne en fortjeneste på 39.000 dollar.
Den samme kvinnen investerer $ 100 000 i en aksje og selger den ett år senere for $ 150 000 (en 50% avkastning). Hun skylder kapitalgevinster skatt på $ 7.500, forlater henne med en netto fortjeneste på $ 42.500.
Til tross for at hennes avkastning var 10% lavere i den andre transaksjonen, endte hun med nesten 9% mer penger i lommen. Leksjonen: Kapitalgevinster skatteimplikasjoner bør være et seriøst hensyn til nesten alle investeringer.
Mer informasjon om Capital Gains Tax Holding Perioder
For mer informasjon om kapitalgevinster, kapitalgevinster og kapitalgevinster skatteperioder, les The Beginner's Guide to Capital Gains Taxes .