Everthing du trenger å vite om skattesatser, fradrag og kreditter
Californias inntektsskattesystem adskiller seg fra føderal skattelov på mange måter. Dessverre betyr dette at mange av dine føderale fradrag kan være begrenset eller ugyldig i California. Men den gylne staten har noen av sine egne fradrag og mange kreditter som du kan ha nytte av.
Inntekt unntatt fra California Inntektsskatt
Enkelte inntektsformer er unntatt fra inntektsskatt i California (hvorav noen er beskattet på din føderale retur).
Inntekter som er fritatt i California inkluderer:
- Sosial sikkerhet og jernbanepensjon (imidlertid alle andre private, statlige, lokale og føderale pensjoner er fullt skattepliktige)
- Rente opptjent på føderale obligasjoner
- Statlig inntektsskatt refusjon
- Fordeler fra en helse sparekonto (HSA)
- Arbeidsledighetskompensasjon
- Betalt familie / barselsorlov (som er skattlagt på din føderale retur)
- California State Lottery gevinster
Inntekt beskattet i California som ikke skattlegges føderalt
Det er også typer inntekter som du må betale skatt på i California som ikke er skattlagt på din føderale retur, for eksempel:
- Din Cash for Clunkers-rabatt: Hvis rabatten din var større enn prisen på kjøretøyet, vil du få en gevinst i California.
- Utenlandsk fortjent inntekt som du kanskje har utelatt på din føderale retur.
- Renter opptjent på kommunale (statslige og lokale) obligasjoner fra utenfor California er skattepliktig.
California Fradrag
Det er flere føderale fradrag som California ikke tillater, inkludert fradrag for bidrag til en helse sparekonto (HSA); adopsjonskostnader; føderale eiendomsskatter; utgifter til lærere, oppdragsgivere, osv .; kvalifisert høyere utdanning utgifter; og statlige, lokale eller utenlandske inntektsskatter betalt.
Også mengden av andre føderale fradrag som IRA-bidrag og veldedighetsgivende gir er begrenset i California.
Hvis du tar standardfradrag, kan du ikke øke California-standardavdraget for eiendomsskatt, skatt på kjøp av ny bil eller katastrofetap, som du kanskje har på din føderale retur.
Men det er litt lys på enden av tunnelen. California har noen ekstra fradrag av sine egne:
- Renter på lån fra nytteforetak: Et fradrag for renter betalt eller påløpt av et offentlig finansiert selskapsfinansiert lån som brukes til å kjøpe og installere energieffektivt utstyr eller produkter.
- Hvis du kvalifisert for den føderale boliglånsrenten , kan du ta beløpet av denne kreditten som et fradrag på din California-avkastning.
- Fradraget for medisinske utgifter følger de føderale fradragsregler. Du kan bare trekke ut delen av dine medisinske utgifter som overstiger 7,5 prosent av ditt føderale AGI. California er forskjellig fra føderal lov ved at de tillater fradrag for medisinske utgifter til en registrert innenlands partner og partnerens avhengige.
Skattesatser
California inntektsskattesatser varierer fra år til år og blir belastet inntektene fra California-innbyggerne og utenlandsborgeres inntekter fra California-kilder. California pålegger også en mental helse tilleggsavgift (i tillegg til den vanlige skattesatsen) for innbyggere med inntekter over $ 1 million.
California skattekreditter
Skattekreditter trekkes direkte fra din skatt, noe som noen ganger kan gjøre dem mer verdifulle enn fradrag.
Californias inntektsskatt inkluderer:
- Fritakskreditt : En kreditt hver for deg selv, din ektefelle og dine pårørende. Hvis du er blind eller over 65 år kan du kreve ekstra kreditt.
- Leietakere Kreditt: En $ 60 kreditt for enslige leietakere hvis inntekter faller under et visst beløp (tallet varierer fra år til år) og $ 120 kreditt gift / registrert innenlands partner (RDP) arkivering i fellesskap skattebetalere hvis inntekt faller under et visst beløp.
- Child / Dependent Care Credit: En prosentandel av den føderale kreditten er tillatt for kvalifiserte barn / avhengige pleieutgifter. Denne kreditten er refunderes.
- Fellesadvokathode for husholdningskreditt: skattebetalere som er single eller gift / RDP arkiverer hverandre som har barn, kan kvalifisere for kreditt.
Arkivere retur
Skjemaer finnes på California Franchise Tax Board (FTB) nettside og avkastningen må være poststemplet innen 15. april.
FTB viser gratis nettbaserte skatteforberedelsestjenester på deres hjemmeside. De som oppfyller kvalifikasjonskriterier, kan også velge å bruke statens gratis online returrasjonsverktøy, kjent som ReadyReturn og CalFile. Begge disse verktøyene er tilgjengelig på FTBs nettside og er gratis.