Investeringsdelen
Med en variabel livrente får du velge hvordan pengene skal investeres. Avkastningen vil variere avhengig av den underliggende verdien av investeringene du velger.
Det er derfor det kalles en variabel livrente. Til sammenligning, med en fast livrente velger du ikke investeringene; I stedet investerer forsikringsselskapet dine midler og gir deg en bestemt garantert avkastning, omtrent som hvordan en CD fungerer.
Du velger investeringer i variabel livrente fra en forhåndsvalgt liste over midler (disse midlene kalles underkontoer inne i en variabel livrente) som kan variere fra aggressive fondsmidler til konservative obligasjonsfond. Underkonto-valgene kan omfatte blue-chip aksjefond, internasjonale aksjefond, småkapitalfondsmidler, ulike typer obligasjonsfond, edle metaller, balansert valg og pengemarkeder. De fleste variable livrenter har også modellporteføljer du kan velge mellom.
Du er vanligvis i stand til å sette opp dine investeringer i variabel livrente, slik at de automatisk balanserer på en forhåndsbestemt tidsplan (for eksempel årlig eller kvartalsvis), eller du kan logge på kontoen din online og flytte investeringer rundt som du ønsker.
En av de fordelte fordelene med en variabel livrente er at når du kan velge dine egne investeringer, kan du potensielt oppnå høyere langsiktig avkastning enn hva en fast livrente ville betale. Denne funksjonen kan komme tilbake - som følge av høyere avgifter i mange slike kontrakter, gjør ofte de variable livrenteinvesteringene verre enn en portefølje av indeksfond
Forsikringskomponenten
Som en variabel livrente er en kontrakt med et forsikringsselskap, må det være noen form for forsikring som tilbys. De fleste livrentekontrakter garanterer at beløpet du investerte vil bli utbetalt som en dødsfordel. Det betyr at hvis dine investeringer medfører tap, og du går forbi, mottar din navngitte mottaker det opprinnelige beløpet du investerte (mindre eventuelle uttak du måtte ha tatt). Denne dødsfordelen gir livrente til å kvalifisere som en forsikringskontrakt.
Siden det kvalifiserer som en forsikringsavtale, er eventuelle investeringsinntekter utsatt for skatt. Du mottar ikke 1099 skatteskjema hvert år på renter, utbytte og kapitalgevinster fra variabel livrente. I stedet betaler du skatt på det tidspunktet du tar uttak, og gevinster anses å bli trukket tilbake først. Hvis du trekker ut penger før du oppnår alder, kan 59 1/2 en 10% tidlig tilbaketrekking straffebyrde gjelde for enhver tilbaketrukket andel som tilskrives investeringsinntekter.
Investerere i høye skattekonsoller med lange tidsrammer (20 år eller mer) kan ha nytte av skattefordeling, spesielt hvis de bruker den variable livrenten til å holde fastinvesteringer som normalt genererer skattepliktig renteinntekt hvert år.
Decennier av skattefordel på investeringsinntektene som akkumuleres innenfor en variabel livrente kan være fornuftig for de i høye skattekonsollene nå, spesielt hvis de forventer at de vil være i en lavere skattekonsoll senere i pensjon.
De fleste folk vil imidlertid ikke dra nytte av skattefordelingsfunksjonene i en variabel livrente fordi etter hvert kapitalgevinster i livrenten ikke vil bli skattlagt til den mer gunstige kapitalgevinstskattesatsen.
Valgfrie fordeler for kjøp
De fleste forsikringsselskaper tilbyr tilleggsforsikringsfordeler du kan kjøpe, som for eksempel syklister, som kan gi fordeler for dine arvinger og livsforsikringsselskaper, som kan gi garantier for hvor mye inntekt du kan trekke fra politikken på et senere tidspunkt. Mange variable livrenter tilbyr også foretrukket behandling på uttak for langsiktige pleieutgifter. Disse rytterne har ofte en tilknyttet avgift - så du betaler for å legge til de ønskede fordelene til livrentekontrakten din.
Er en variabel livrente riktig for deg?
Investeringer bør kjøpes som en del av en plan.
Hvis du forstår hva formålet med livrenten er innenfor din plan, så kan det være et smart kjøp. Hvis du føler at du blir presset til å kjøpe en, og den personen som selger den til deg, ikke gjorde en helhetlig plan, vær forsiktig.