Hvordan lage Roth vs Pre-Tax 401 (k) beslutning
Antall arbeidsgivere som tilbyr en Roth-opsjon i sin pensjonsordning, har vokst betydelig de siste årene.
Alternativet Roth gjør at du kan bidra med penger til en pensjonsordning etter skatt. Som bidrag til en Roth IRA, er bidrag til en Roth 401 (k) ikke skattefradragsberettiget. Snarere enn å dra nytte av de opprinnelige skattebesparelsene ved å gjøre tradisjonelle bidrag før skatt, kommer skatteavbruddene senere når du begynner å ta utdelinger fra planen. Roth-kontoer gir deg mulighet til å trekke inn inntektsveksten i kontoen din skattefri så lenge kontoen har vært åpen minst 5 år og du er over alderen 59 1/2.
Annet enn den store forskjellen etter skatt, jobber Roth 401 (k) s mye som vanlig 401 (k) s. En likhet er at både før skatt og Roth 401 (k) bidrag er kvalifisert for en bedriftskamp. Uansett om du mottar et tilsvarende bidrag fra din bedrift, bestemmes av arbeidsgiveren din. Hvis du mottar en, blir den laget før skatt og holdes separat fra din Roth 401 (k). Hvis du bestemmer deg for å forlate arbeidsgiveren, kan du velge å beholde din Roth 401 (k) hvor den er eller flytte den inn i den nye arbeidsgiverens plan hvis en Roth 401 (k) tilbys der.
Et annet alternativ er å flytte den til en rollover Roth IRA, hvor du vil bli underlagt de samme tilbaketrekningsregler.
Her er noen viktige spørsmål å vurdere når du bestemmer om en Roth 401 (k) gir mening for deg:
Kan du bidra til en Roth 401 (k)?
For å kunne delta må du først bekrefte at en Roth 401 (k) tilbys av din arbeidsgiver.
Hvis det er og du er kvalifisert til å delta, kan du bidra uansett inntekt. Roth 401 (k) s er ikke gjenstand for inntektsbegrensninger. En Roth IRA har derimot inntektsgrenser som bestemmer om du kan bidra.
Hvor mye kan du bidra?
Den totale IRS-grensen for arbeidstakers tradisjonelle og Roth 401 (k) bidrag er $ 18 500 ($ 24 500 hvis du er over 50 år i år) for 2018.
Pre-tax vs Roth 401 (k) avgjørelsen behøver ikke å være en enten-eller scenario. Du kan bidra til begge typer kontoer (hvis den leveres av arbeidsgiveren). Det er mulig å legge inn bidrag til både en skatt før skatt og Roth 401 (k) så lenge de samlede bidragene ikke overskrider årlige grenser.
Forventer du å være i en høyere skattekonsoll i pensjonsalderen?
Den største forskjellen mellom før skatt og Roth 401 (k) er om du betaler skatt nå som det er tilfellet med Roth, eller når du trekker pengene ut (før skatt 401k). Å velge alternativet Roth 401 (k) kan være spesielt gunstig hvis du er bekymret for å være i en høyere skattekonsent i løpet av pensjonsalderen.
Betaling av skatt på forhånd har også fordelene dersom du har en lang fremtid med investeringsinntekter foran deg. Generelt sett desto lengre investeringstidshorisont jo større er potensielle skattebesparelser.
Roth 401 (k) kan være mest fordelaktig for noen som er i de tidlige stadiene av karrieren og forventer at inntekten øker betydelig over hele livet. Roth 401 (k) kan også være en god ide hvis du er bekymret for at selv om inntektene dine ikke går opp i pensjon, kan skattesatsene. Faktisk sank den siste skattekutt- og arbeidsloven i 2017 de marginale inntektsskattbeslagene for de fleste mennesker som forlater noen til å tro at de vil bli høyere i de kommende årene.
På den annen side vil du sannsynligvis være bedre i stand til å holde fast ved skatt før skatt 401 (k) hvis du tror at inntektsskattesatsen din generelt vil bli lavere når du trenger pengene under pensjonering. Det skyldes at bidrag med inntekt før skatt gir et nåværende skatteårs fradrag for beløpet som er bidratt. De fleste pensjonister faktisk ende opp med å finne ut at de har en lavere inntektsskifte rate i løpet av pensjonsalderen.
Faktisk er en generell retningslinje å erstatte ca 80 prosent av inntektene dine for å opprettholde din samme behagelige livsstil under pensjonering. Disse lavere inntektsnivåene og det faktum at enkelte inntektskilder som for eksempel sosial sikkerhet bare er delvis skattepliktig, gir et ytterligere argument på vegne av alternativet før skatt 401 (k).
Enkelt sagt, her er hovedforskjellen mellom den tradisjonelle og Roth 401 (k):
Før skatt "401 (k) opsjonene gir deg en skattepause i dag og krever at du betaler inntektsskatt når du tar utbytte (skatt senere).
Roth 401 (k) s bidrag er laget med etter skatt, men gir deg mulighet til skattefrie distribusjoner (skatt nå).
Planlegger du å bruke en del av pensjonsoppsparingen for formueoverføringsformål?
Roth 401 (k) kontoer gir også mening som et formueoverføringsbil. En eiendomsplanleggingsstrategi er å bruke Roth 401 (k) kontoer til å overføre pensjonsmidler til arvinger på skattefritt basis. Inherited Roth 401 (k) s er fortsatt ikke skattepliktig fordi bidragene allerede var skattet. De er underlagt krav om minimumsfordeling. I løpet av livet ditt kan du overføre en Roth 401 (k) til en Roth IRA for å unngå nødvendige minimumsfordeler. Denne strategien kan bidra til å bevare eiendeler for arvinger og tillate fortsatt skattefri vekst.
Den avgjørende faktor
Den største faktoren når man bestemmer om Roth 401 (k) gir mening for deg, kommer vanligvis ned til inntektsskattesatser. Men andre variabler må vurderes når du bestemmer deg. Din alder, nåværende og fremtidige skattestatus, og generell skattedifferanse mellom skatt før skatt (401 (k), IRA, HSAs), Roth-kontoer og skattepliktig konto.