Mange i Amerika har en IRA som også kan kalles en kvalifisert konto. Kvalifiserte kontoer blir regnskapsført av staten som pensjonister og gir deg mulighet til å utsette betalende skatt på pengene på kontoen så sent som 70 år. På den tiden tapper vår elskede regjering deg på skulderen for å minne deg på at det er på tide å begynne å betale skatt på disse pengene, uansett om du liker det eller ikke.
Denne tvungne IRA-distribusjonen kalles din Required Minimum Distribution og kalles ofte din RMD. Det er også en IRS-godkjent strategi som du bør være oppmerksom på, kalt "Stretching Your IRA", eller "Stretch IRA" -strategien.
Du kan fortsette RMDs til dine begunstigede
Det er mange som er heldige nok til å bare ta RMD fra deres IRA som inntekt i pensjon. Planen pleier å være å forlate en arv, og overføre de resterende IRA-eiendelene til arvinger og børsnoterte støttemottakere. Å strekke din IRA er rett og slett at mottakerne dine fortsetter å ta dine RMD etter at du har gått bort. Det er en svært effektiv og lovlig måte å minimere skatt samt gi en varig arv av inntekt til dine kjære. Du trenger ikke å eie en livrente for å implementere en "Stretch IRA" -strategi, men faste livrenter gir seg bra på grunn av deres hovedbeskyttelse og kontraktslige garantier.
La oss ta en titt på en vanlig "Stretch IRA" Eksempel
I denne casestudien har faren et stort dollarbeløp i sin tradisjonelle IRA, og hans kone er oppført som den primære mottaker av hans IRA. Den betingede (sekundære) støttemottakeren er hans eneste sønn, og den tertiære (tredje) mottaker er det splitter nye barnebarnet.
Slik fungerer "Stretch IRA" -strategien:
- Faren blir 70 ½ og begynner å ta sin obligatoriske Minimum Distribution fra hans IRA, med de årlige dollarbeløpene som kreves, hovedsakelig basert på hans forventede levetid.
- Etter 10 år med å ta sin RMD, går far bort.
- Fordi kona er oppført som den primære støttemottakeren, begynner hun å motta RMD fra hennes manns IRA, men det nye RMD-beløpet som omregnes, er nå basert på hennes forventede levetid.
- Kona tar disse RMD-ene i 10 år, og så går hun bort.
- Fordi deres eneste sønn er oppført som den betingede (sekundære) støttemottakeren, begynner han å ta sine RMD fra sin fars IRA, med den årlige dollarbeløpet basert på hans forventede levetid (ikke sin fars eller hans mors).
- Sønnen tar RMD, basert på hans forventede levetid, fra sin fars IRA, og da går sønnen bort etter 10 år
- Fordi barnebarnet er oppført som tertiær (tredje) mottaker, begynner han å ta RMD fra sin bestefars IRA, med det årlige kravet også basert på egen forventet levetid.
Så det er hvordan en Stretch IRA jobber for å gi inntekt til flere familiemedlemmer i etterfølgende generasjoner.
Det finnes også en Super Stretch IRA-strategi
Hvis faren gjorde sitt barnebarn den primære mottaker; Dette kalles en "Super Stretch" IRA på grunn av aldersforskjellen mellom bestefaren og barnebarnet.
Det er mange måter å strekke en IRA, så bestemmer hvem du vil liste som begunstigede til IRA, og velg hvem de primære, betingede eller tertiære mottakere vil være med godt gjennomtenkt intensjon.
Igjen, husk at det er viktig å forstå at du ikke trenger å eie en livrente for å implementere en "Stretch IRA" -strategi, men faste livrenter passer til strekningen IRA-strategien godt på grunn av deres hovedbeskyttelse og kontraktslige garantier . Det er også noen andre livrentestrategier utviklet rundt RMDs . I det minste bør du være oppmerksom på IRA Stretch-strategien. Hvis du for tiden jobber med en rådgiver, og dette er første gang du enten har hørt om strategien eller forstår hvordan det egentlig fungerer, så kan det være på tide å finne en ny rådgiver.