Skatteplanleggingstips for å redusere avgifter ved bruk av medisinske utgifter
Den spesifiserte fradrag for medisinske utgifter
Noen av dine medisinske utgifter er fradragsberettiget hvis du spesifiserer.
Hvis de totale medisinske utgiftene overstiger 10 prosent av din justerte bruttoinntekt, kan du kreve balansen. Det finnes et spesielt unntak for skattebetalere som er 65 år eller eldre, men bare gjennom 2016 skatteår - avkastningen du vil sende inn før eller innen 18. april 2017. Terskelen er bare 7,5 prosent til 31. desember 2016, men da øker den til 10 prosent.
Kvalifiserende medisinske utgifter
Generelt sett vil en medisinsk utgift kvalifisere for et spesifisert fradrag dersom det er betalt for diagnostisering, kurering, reduksjon, behandling eller forebygging av en sykdom eller tilstand som påvirker kroppens del eller funksjon. Kvalifiserende utgifter inkluderer:
- Kostnader for medisinske tjenester fra leger, kirurger, tannleger og andre medisinske fagfolk;
- Kostnader for medisiner foreskrevet av en medisinsk faglig
- Kostnader for medisinsk utstyr, utstyr og forsyninger foreskrevet av en medisinsk profesjonell, for eksempel briller
- Kostnader for helse og dental forsikringspremier, forutsatt at de ikke blir refundert av arbeidsgiveren din
- Kostnader for langtidspleie og langtidspleieforsikring
- Transport og losji kostnader for å reise til en helsevesenet anlegg, inkludert kjørelengde med en hastighet på 17 cent per kilometer per 2017.
Over-the-counter behandlinger, kosttilskudd, vitaminer og førstehjelp forsyninger kvalifiserer ikke med mindre de er foreskrevet av en medisinsk faglig.
Kontrollerte stoffer som kokain og marihuana er ikke skattefradrag selv om de er foreskrevet.
Fleksibel brukskonto (FSA)
Noen ansatte kan være kvalifisert til å sette opp medisinske fleksible utgifterskontoer (FSA) gjennom sine arbeidsgivere. FSA-planene lar ansatte spare penger før skatt, gjennom lønnsfradrag, og deretter sende diverse medisinske utgifter til kontoen for refusjon. Du kan bidra opptil $ 2600 i året per arbeidsgiver i 2017, og hvis du er gift, kan din ektefelle bidra til opptil $ 2.600 til din FSA også. Kvalifiserte medisinske utgifter inkluderer sambetalte, fradragsberettigede, reseptbelagte og noen over-the-counter medisiner. Ulempen er at du må bruke pengene i løpet av året - du kan ikke lagre det mot en fremtidig sunn ulykke.
Helsebidragskonto (HRA)
Noen arbeidsgivere tilbyr sine arbeidstakers helsefradragskontoer. Arbeidsgiveren vil effektivt refundere en ansatt for visse kvalifiserte medisinske utgifter. Refusjonene er skattefrie. Din arbeidsgiver bidrar til en plan som du kan sende inn dine forespørsler om refusjon, og i motsetning til en FSA, kan pengene rulle over i etterfølgende år hvis du ikke bruker det.
Helse sparekontoer (HSAs)
En skattebetaler kan sette opp en helse sparekonto (HSA) enten alene eller gjennom en gruppeplan med sin arbeidsgiver.
I likhet med FSAs er HSAs skattekontoer før skatt. I motsetning til FSAs, har helse sparekontoer ikke en "bruk-det-eller-miste-det" -funksjonen for akkumulerte besparelser. Helse sparekonto innehavere kan bruke sine spare penger til å betale for medisinske utgifter på skattefritt basis. Du må ha en høyverdig helseforsikringsplan for å kvalifisere. HSA bidrar til å avdekke politikkens kostnader utenom lommen.
Skatteplanlegging for medisinske utgifter
Det er ofte bedre å bruke en skatteplan før skatt, for å betale for medisinske utgifter utenom lommen, i stedet for å ta et spesifisert fradrag. Fordi FSA, HSA og HRA planlegger å holde før skatt, er eventuelle medisinske utbetalinger som er betalt ut av disse planene 100 prosent fradrag hvor spesifisert fradrag i beste fall bare delvis er fradragsberettiget.
Enhver hvis totale medisinske utgifter for året er mindre enn 10 prosent av sin justerte bruttoinntekt, vil ikke kunne kreve fradraget i det hele tatt, og de som har merverdiavgift enn mer enn deres totale spesifiserte fradrag, vil ende opp med å betale skatt på mer inntekt enn de må hvis de spesifiserte.