Velg et alternativ som passer din inntektsstrøm.
Nå ta en dyp pust og se på virkeligheten: Du er selvstendig næringsdrivende, så du må budsjett for skatt som frilanser.
Selvstendig næringsdrivende kommer med en hel rekke unike skatteansvar og -problemer, ikke minst som budsjetterer for de skatter du skal skylde Internal Revenue Service i slutten av året.
Du har ikke en arbeidsgiver som står i vingene for å enkelt løfte penger fra dine lønnsslipp og sende den til IRS på dine vegne.
Det kan være utfordrende å beregne hvor mye du skal skylde i estimerte skatter som året går sammen, spesielt hvis du ikke er sikker på hvor mye du skal tjene - et vanlig dilemma for de som nettopp har startet. Men det er noen måter å gjøre det på. Her er noen taktikker du kan bruke til å budsjett for skatt som frilanser og noen ting du vil huske på.
"Lagre" for skatter som frilanser
Først forstår du at "lagring" er noe misvisende her. Egentlig og ideelt vil IRS spare på deg fordi du skal sende i estimerte kvartalsbetalinger hver tredje måned. Du betaler effektivt dine skatter når du går, akkurat som du ville hvis arbeidsgiveren holdt pengene ut av hver av dine lønnsslipp.
Disse betalingene skyldes visse datoer fordi IRS virkelig ønsker å bli betalt som du mottar inntekt, eller så rimelig som mulig.
For skatteåret 2018 er disse datoene:
- 17. april
- 15. juni
- 17. september
- 15. januar 2019
Så du er ikke bare plunking en del av inntekten din til en sparekonto, i hvert fall ikke i mer enn 90 dager. Men det er viktig at du setter pengene til side eller i det minste har noen alternativ plan fordi IRS har vært kjent for å pålegge straffer hvis du ikke betaler din kvartalsskatt til tiden.
Hvor mye av en prosentandel bør du spare?
Det anbefales ofte at du legger til side 25 til 30 prosent av inntektene dine. Ja, det høres ut som mye. Men her er saken: Du betaler ikke bare inntektsskatt. Du må også betale egenbeskatning, og budsjettet ditt må dekke begge deler.
Selvstendig skatt er din FICA skatt-Medicare og sosial sikkerhet som din arbeidsgiver normalt vil holde fra lønnsslippene dine i tillegg til inntektsskatt. Når du er ansatt betaler du halvparten, og arbeidsgiveren din er forpliktet til å betale den andre halvdelen. Men du er din arbeidsgiver når du er selvstendig næringsdrivende freelancer. Dette betyr at du må selv fotografere hele regningen, og det er derfor det kalles selvstendig skatt.
Og det virker ut til en ganske betydelig prosentandel: 15,3 prosent av de første $ 128.400 av inntekten du mottar i 2018, og 2,9 prosent av alt du tjener over denne terskelen. Som ansatt skattyter, ville du bare måtte betale halvparten av disse beløpene.
Tjuefem til 30 prosent lyder mer realistisk nå, ikke sant? Om lag halvparten av denne prosentdelen skyldes din egenbeskatning alene.
Beregning av inntekten
Her er de gode nyhetene: Du trenger ikke å spare 25 til 30 prosent av all inntekt fordi du har kostnader forbundet med å kjøre freelancing-virksomheten din.
Du vil fullføre Schedule C på skattetid, noe som gjør at du kan trekke ut virksomhetsutgiftene fra din totale freelancinginntekt for å komme til din skattepliktig inntekt.
Hold styr på dine fradragsberettigede utgifter gjennom hele året, for eksempel kontorsrekvisita, reiseutgifter, kjørelengde drevet for forretningsformål, og kanskje opprettholde et hjemmekontor. Du må estimere om dette er ditt første år som freelancer, og det er vanligvis sikrere å anslå lavt enn høyt. Deretter trekke disse utgiftene fra forventet inntekt og baser prosentandelen du skal budsjettere for skatt på balansen.
Husk å lagre kvitteringene dine slik at du kan bevise utgiftene dine hvis IRS noensinne spør om dem.
Sparer litt av hver kontroll
Nå som du vet hvor mye du må budsjettere, må du bestemme hvordan du skal sette disse pengene til side.
Det tar disiplin å spare på forhånd og sende inn kvartalsbetalingene. Tross alt må du betale for dagligvarer, varme og taket over hodet ditt også. Når det er tilfelle, er det vanligvis lettest å sette opp en viss prosentandel av hver betaling du mottar som frilanser.
Dette sparer deg også fra å måtte gjette hvor mye du tror du kan tjene i løpet av de neste månedene. Du vil bare sette bort en prosentandel av hver bestemt betaling du mottar når du mottar den.
Den enkleste måten å utføre dette på er å sette opp en sparekonto som du har øremerket for skatt. Koble den sparekontoen til sjekkkontoen der du legger inn frilansinntekt, og overfør automatisk en del av pengene til sparekontoen hver gang du foretar et innskudd.
En alternativ måte å spare på
Avhengig av hva du gjør for å tjene disse utbetalingene og hyppigheten som de kommer inn i, kan det være en ekte hodepine for å huske å overføre noen av hver enkelt betaling du mottar. En alternativ metode kan være å beregne hvor mye penger du tjente i forrige måned, og sett 25 til 30 prosent av det før du begynner å betale neste måneds regninger.
Selvfølgelig antar denne taktikken at du allerede sparer noen av inntektene dine, og kontoen din er ikke tom, eller vil ikke bli tømt når du overfører skattepengene. Bruk bare det hvis du har en tendens til å ha rikelig med ekstra penger på kontoen din på slutten av hver måned.
Vurder hvor mye du tror du vil tjene ved begynnelsen av året
Du kan også anslå hvor mye du tror du vil tjene for hele året i begynnelsen av året, og deretter beregne 25 til 30 prosent av det og divider med fire fremover. Dette er beløpet du vil overføre til IRS hvert kvartal.
Det kan ikke være så vanskelig som det høres ut hvis dette ikke er ditt første års freelancing. Hver gang du registrerer deg hos en ny klient, spurte den klienten deg for å fullføre en W-9 med all din identifiserende skatteinformasjon, for eksempel ditt personnummer eller skatte-ID-nummer. Da, etter årets slutt, burde du ha mottatt 1099-MISC skjemaer som rapporterer pengene hver kunde betalte deg.
Du kan bruke disse til å danne et godt estimat av hva du vil tjene i det kommende året. Har noe blitt forandret? Har du delte måter med en av disse klientene, eller har du mer jobb for en annen? Du kan bruke 1099-tallet som en base, og deretter justere oppover eller nedover for å komme opp med en realistisk ide om hvor mye hver vil trolig betale deg i år.
Hvis du anslår at du vil foreta $ 100 000 i nettoinntekt etter at du har trukket disse virksomheten utgifter, og hvis du bestemmer deg for å sette bort 28 prosent eller 28 000 dollar av pengene, må du spare 7 000 dollar per kvartal.
Men igjen trenger du rikelig med wiggle room i din økonomi og en ganske stor kontanterpute for denne tilnærmingen. De fleste frilansere foretrekker det første alternativet, som er mer en lagringsplan. Det krever mer ledelse, men mindre disiplin, og det fungerer innenfor realiteten i ditt daglige budsjett.
Du kan alltid betale tidlig
Husk at du ikke må vente til de kvartalsvise estimerte skattedatoene for å betale dine skatter som freelancer-du kan bare ikke gå utover disse datoene uten å pådra en straff. Hvis du er spesielt flush en måned, gå videre og betal skattene dine tidlig. IRS vil ikke tankene. Du trenger ikke å la pengene sitte i sparekontoen din og vente 17. september for å rulle rundt, og det kan unngå katastrofe hvis du har en dårlig måned eller to, og du kommer opp tom når forfallsdagen kommer. Du kan se tilbake i måneden bak deg, se hva du har tjent, og betal månedlig.