Forstå IRS-regelen for å ta 401k fordelinger som begynner i alder 55
Hvis du har en 401 (k) plan , vet du sannsynligvis at det vanligvis er en 10 prosent straff for å trekke tilbake noen av midlene før du når alder 59 1/2. Men det er noen unntak fra denne tidlige distribusjonsregelen, og en av dem påvirker spesielt førtidspensjonister. Det kalles Internal Revenue Service's "Rule of 55". Hvis du er 55 år eller eldre, er det noe du bør vite om.
Hva er regelen på 55?
IRS-regelen på 55 tillater en ansatt som legges av, sparken, eller som avslutter en jobb mellom 55 og 59 1/2 for å trekke penger ut av sin 401 (k) eller 403 (b) plan uten straff.
Dette gjelder arbeidstakere som forlater jobben når som helst under eller etter året på deres 55 års fødselsdag.
Selvfølgelig er det en fangst. Regelen på 55 gjelder bare for eiendeler i din nåværende 401 (k) eller 403 (b) -en du investerte i mens du var i jobben du nå går fra 55 år eller eldre. Hvis du har penger i en tidligere 401 (k) eller 403 (b), er det ikke berettiget til straffefritak for tidlig tilbaketrekking. Du må vente til alderen 59 1/2 for å begynne å trekke penger fra disse kontoene hvis du vil gjøre det uten å betale 10 prosent straff.
Denne regelen på 55 gjelder ikke for individuelle pensjonskonto heller. Hvis du skulle flytte eiendeler til en rollover IRA når du forlater jobben din, ville du ikke være berettiget til tidlig tilbaketrekning under regelverket av 55.
Hva er en del 72 (t) distribusjon?
Det er en annen måte å ta ut penger på 401 (k), 403 (b), og til og med IRA pensjonsmidler hvis du forlater en jobb før du er 59 år gammel.
Det er kjent som den vesentlig jevnlige periodiske betalingen eller SEPP-unntaket. Det er en IRS-seksjon 72 (t) distribusjon.
Ved å bruke denne typen distribusjonsregel, vil du starte med å beregne forventet levetid og bruke det til å beregne fem vesentlige like utbetalinger fra en pensjonsordning i fem år på rad før en alder på 59 1/2.
Men fordelinger kan forekomme i alle aldre, og de er ikke bundet av samme alder 55 terskel som Regelen av 55.
Skal du ta Distribution?
Evnen til å ta penger tidlig kan være et godt sikkerhetsnett for de som finner ut at de må pensjonere før alder 59 1/2. Men hvis det er mulig å holde av og finne en annen jobb , en deltidsjobb eller å jobbe som konsulent, kan det være mer fornuftig å la pengene fortsette å vokse skatteutsett godt inn i sekstitallet hvis det er mulig.
Å ta penger ut tidlig kan redusere den langsiktige verdien av porteføljen din. Dette gjelder spesielt hvis de første årene med pensjonering er dårlige for markedet. Hvis du forventer å leve et langt liv, kan tidligere utdelinger sette din fremtidige inntekt i fare.
Vurder timingen av alle beslutninger om uttak av portefølje nøye. Arbeid med en skatterådgiver, en finansiell planlegger eller din pensjonsplan administrator for å skape en bærekraftig tilbaketrekningsstrategi.
Merk: Rådfør deg alltid med en skatteselskap for den mest oppdaterte informasjonen og trender. Skatteregler og regler kan endres periodisk. Denne artikkelen er ikke skatteråd, og det er ikke ment som skatteråd.