Selvregistrerte individuelle pensjonskonto gir investorer med alternativer
Disse selvstyrte IRA-ene gir deg mulighet til å investere i eiendommer, edle metaller, notater, skattelettbrev, private plasseringer og mange flere investeringsalternativer.
En selvregistrert IRA er en tradisjonell eller Roth IRA, der depotbanken tillater et bredt spekter av investeringer som er tillatt i pensjonskontoer. En av disse alternativene, eiendomsinvesteringer, appellerer til mange som vurderer å bruke en selvstyrt IRA til å kjøpe leieeiendom.
Men bare fordi noe er tillatt av IRS, betyr det ikke alltid at det er det beste valget for en del av pensjonssparingen. Her er noen viktige ting å være klar over når det gjelder å bruke en IRA til å kjøpe fast eiendom.
Hva er en selvstyrt IRA?
Begrepet "selvstyrt" betyr at alternative investeringer aksepteres eller tilbys av IRA-depot. En IRA-varemerke er finansinstitusjonen ansvarlig for registrering og IRS-rapporteringskrav.
Den "selvstyrte" aspekten sparker hvert år siden du må nøyaktig verdsette investeringen din årlig og rapportere verdien til din IRA-depot.
Hvordan Self-Directed IRAs kan brukes til å kjøpe eiendomsmegling
De første trinnene når du bruker en IRA, er å sette opp en selvstyrt IRA. Flere anerkjente selskaper gir individuelle investorer muligheten til å sette opp selvregistrerte pensjonsregnskap.
På grunn av den komplekse naturen til selvregistrerte IRAer , er det nyttig å ha en varemottaker som vil hjelpe til med å gi litt trengende veiledning når du reiser gjennom det uklare og forvirrende vannet i IRS-skattekoden.
Noen IRA-varemenn har mer kompliserte gebyrstrukturer enn andre. Derfor er det viktig å gjøre leksene dine og undersøke alle de potensielle kostnadene og utgiftene som vil påvirke den samlede avkastningen på investeringen. I mange tilfeller er det tilrådelig å også etablere et aksjeselskap (LLC) eller annen enhet for å holde investeringsaktiver.
Med selvstyrte IRAer må du generere tilstrekkelig kontantstrøm som dekker alle vedlikeholds- og reparasjonsutgifter uten at du må legge til penger hvert år.
Primære fordeler med å eie investeringseiendom i en IRA
Kanskje er den største fordelen ved å bruke en selvregistrert IRA å kjøpe eiendommer, funnet i de potensielle skattefordelene. Som det er tilfelle med enhver investering i IRA, drar du nytte av skattefordel inntil den dag du tar uttak, eller hvis investeringsbeholdningen din er i en Roth IRA, får du investeringsgevinster å samle skattefri, og du er i stand til å trekk det skattefritt. Du må fortsatt vente til du når alder 59 ½ for å trekke ut midler uten å bli utsatt for en tidlig tilbakebetaling og at det er inkludert som vanlig inntekt på selvangivelsen.
Men aktive investorer kan kjøpe, selge eller flippe eiendommer og flytte midler fra ett prosjekt til et annet og fortsatt opprettholde IRAs skattefordelingsstatus.
En annen fordel med å eie fast eiendom i en IRA er kjentheten. Investorinteressen er ofte utløst av global usikkerhet på markedet, og dette kan føre til at investorer holder fast med flere lokale investeringer. Selvstyrte IRA gir deg muligheten til å investere i investeringer som du vet og forstår.
Hva er de største nedsiderisikoen?
Som kontoinnehaver i en selvregistrert IRA er du ansvarlig for å gjøre den nødvendige due diligence på eiendommen selv. Dette kan være et attraktivt trekk ved fast eiendom som investerer i IRA, hvis du er en eiendomsmegler eller erfaren investor. Det kan imidlertid føre til en dårlig investeringsbeslutning eller potensialet til å være offer for bedrageri hvis du ikke er en kunnskapsrik eiendomsinvestor.
Securities and Exchange Commission (SEC) har gitt ut en investorvarsel som adresserer selvstyrte IRAer og risikoen for svindel.
En av de største risikoene ved å eie fast eiendom i en selvregistrert IRA er den potensielle mangelen på diversifisering. Selv om det ikke er umulig for supersparere som har akkumulert betydelige mengder rikdom i en IRA, mangler mange investorer muligheten til å skape en diversifisert eiendomsportefølje. Bare å fokusere på oppadgående potensial er en stor risiko å vurdere før du kjøper en investeringseiendom. Likviditet er en annen stor bekymring når du investerer i fast eiendom innenfor en IRA. Det er alltid en mulighet for at du kanskje ikke får tilgang til verdien av investeringen din for å gjøre utdelinger når du kanskje trenger pengene mest under pensjonsalderen.
Er det noen potensielle skattfeller?
Å eie fast eiendom i en IRA gjør at investeringen din kan vokse på en utsatt skatt (Roth IRA gir mulighet for skattefri vekst). Men hvis du ikke følger reglene og kjøper eiendom på feil måte i en IRA, kan du diskvalifisere IRA og opprette en skattepliktig hendelse. IRA eierskap av investeringseiendommer mister også noen av de skattemessige fordelene som er tilgjengelige for eiendomsinvestorer dersom eiendommen opererer med tap. Du kan heller ikke kreve avskrivninger på IRA-eide eiendommer.
Hvis du tenker at en IRA kan bli brukt til å kjøpe et feriehus eller en primær eller sekundær bolig ... tenk igjen! Selvregulerte IRA-investeringstransaksjoner som involverer fast eiendom må alle være armlengdstransaksjoner. Dette innebærer at det ikke er mulig å handle selvbetjente eller personlige transaksjoner med selvstyrte IRAer. Denne regelen gjelder også for nærmeste familiemedlemmer. Så ikke tenk at du kan kjøpe eller selge eiendom til eller fra et familiemedlem eller deg selv, med mindre du vil opprette en skattepliktig hendelse.
Urelatert næringsskatt (UBIT) er et annet potensielt skattemessig problem. Dette vil være viktig å være oppmerksom på om du tenker på bruk av et boliglån for å kjøpe en investeringseiendom.
Med en tradisjonell IRA må du ta nødvendige minimumsfordeler når du når alderen 70 1/2. Hvis du eier fast eiendom i en IRA, er det svært vanskelig å selge av eiendomsmegling i små biter hvert år. Det er grunnen til at du må ha nok penger i dine IRA-kontoer for å dekke dine nødvendige distribusjoner for å unngå skatteproblemer.
Investering i fast eiendom med en selvstyrt IRA er ikke for alle. Hvis du bestemmer deg for å gå denne ruten, vær sikker på at du lærer reglene for å kjøpe fast eiendom med IRA-penger .