FDIC Forsikring, Revocable Trusts og Estates

Ny midlertidig regel forenkler beregning av FDIC-forsikringsdekning for tillit

Med det siste utbruddet av bankbrudd har det vært mye forvirring om hvor mye forsikringsbeskyttelse som tilbys til bankkontoer holdt i FDIC-forsikrede banker. I kombinasjon med dette er forvirrende regler som gjelder for tillit og eiendomskontoer. Som svar, den 26. september 2008, utstedte FDICs styre en midlertidig ny regel som gjelder for dekning som tilbys til " Revocable Trust Accounts ." Sammen med denne nye regelen kommer den etterlengtede, permanente økningen i FDIC-forsikringsdekning fra $ 100.000 til $ 250.000 per innskyter, per forsikret institusjon for hver konto eierskapskategori som ble inkludert i Wall Street Reform og Consumer Protection Act, undertegnet i lov fra president Obama 21. juli 2010.

FDICs definisjon av "Revocable Trust Account"

FDICs definisjon av "Revocable Trust Account" inkluderer uformelle tillitskontoer, inkludert betalbar ved døden, eller POD-kontoer, i-trust-for- eller ITF-kontoer og Totten Trust-kontoer, samt formelle kontoer som eies av forvalteren av en tradisjonell Revocable Living Trust.

Sammendrag av den gamle regelen som gjelder FDIC Forsikring og Revocable Trust Accounts

Den gamle regelen om Revocable Trust Accounts forutsatt følgende:

1. Kontoer var forsikret opp til $ 100 000 per "kvalifiserende mottaker" utpekt av eieren av kontoen.
2. Kvalifiserende mottakere ble definert som kontoinnehaverens ektefelle, barn, barnebarn, foreldre og søsken.
3. Flere kontoeiere mottok dekning separat for hver eier, per kvalifisert mottaker.
4. Dokumenter for perkvalifiserende mottaker var tilgjengelig på Revocable Trust-kontoer separat fra dekning som tilbys i forbindelse med andre kontoer holdt i andre eierskapskapasiteter (for eksempel i enkelte eller fellesnavn) hos samme FDIC-forsikrede bank.

1. En konto ble bare dekket hvis den oppfylte tre krav: (1) Tittel måtte inneholde begrepet POD, ITF eller Revocable Trust, eller et lignende begrep som indikerer en hensikt om at kontoen ville overføre til tillitsmottakerne etter eierens død; (2) Hver mottaker måtte være en "kvalifiserende mottaker" som definert ovenfor; og, (3) For POD-kontoer måtte mottakerne spesifikt oppføres i kontooppføringene, mens mottakerne av en formell Revocable Living Trust ikke måtte listes opp.

1. Ved å avgjøre dekning var det nødvendig å forstå hver enkelt mottakeres fordelaktige interesse i Revocable Trust, enten det er en engangsbelønning, en livsbolig eller en like eller ulik andel av gjenværende tillit.
2. Alle midler som en eier holdt i både formelle Revocable Living Trust-kontoer og POD-kontoer som betegnede de samme mottakerne, ble samlet for FDIC-formål og forsikret bare til de maksimale gjeldende dekninggrensene.

Sammendrag av FDIC Insurance og Revocable Trust-kontoer for den nye regelen

FDIC hadde flere mål med hensyn til utgivelsen av den nye midlertidige regel:

1. Å forenkle regelen slik at det blir lettere for bankmedarbeider og forbrukere å forstå og søke.
2. For å eliminere kravet om at en mottaker er en "kvalifisert mottaker".
3. For å eliminere kravet om å se på den faktiske fordelaktige interessen til hver mottaker av Revocable Trust for kontoer verdsatt til $ 500 000 eller mindre.
4. Å angi rimelige grenser for dekning for tillitskontoer som har mer enn fem forskjellige mottakere og holder mer enn $ 500 000.

Som følge av dette beholder den nye midlertidige regel alle funksjonene i den gamle regelen som er nevnt ovenfor med tre viktige unntak:

1. Mottakere trenger ikke lenger å være "kvalifiserte mottakere." I stedet tilbys alle mottakere som er oppkalt i Revocable Trust, så lenge mottakeren er en naturlig person, eller en veldedighet eller annen ideell organisasjon.

1. For kontoer med totalkostnader på $ 500 000 eller mindre, er dekning bestemt uten at det er nødvendig å fastslå hver mottakers gunstige interesse i Revocable Trust (inkludert livsforbindelser som får $ 250 000 av dekning).
2. Dekningen er begrenset til Revocable Trusts som har mer enn fem forskjellige mottakere og kontoer som holder over $ 1.000.000.

Hvor mye FDIC Forsikringsdekning Mottar eiendomsbankregnskap?

Hvis du er den personlige representanten til en probate estate, så er det din fidusiære plikt å forstå hvordan FDIC-regler gjelder for eiendomsmegler som holdes i FDIC-forsikrede banker. Mens du ville tro at, på samme måte som en tillitskonto, ville en eiendomskonto være forsikret på en mottakerbasis, dette er ikke tilfelle. I stedet er eiendomsbankkontoer kun forsikret opp til nåværende maksimumsbeløp på $ 250.000.

Så hvis eiendommen ikke kommer til å lukkes når som helst og kontanter i banken overstiger $ 250 000, bør du vurdere å spre kontanter mellom flere forskjellige banker eller bruke CDARS-programmet for å beskytte godsets penger fullt ut.

Bruk FDICs "Edie Estimator" til å bestemme din dekning

Selv om den midlertidige nye regelen forenkler beregningen av dekning for Revocable Trust-kontoer i mange henseender, kan det være forvirrende å finne ut alt. For å hjelpe forbrukerne med å avgjøre dekning, har FDIC-nettstedet et verktøy som heter "Edie the Estimator", som vil beregne dekningene du vil motta på individuelle, tillit og virksomhetsregnskap holdt i FDIC-forsikrede institusjoner.