Fra et økonomisk planleggingssynspunkt bør veldedighetsgivende gi mening i slutten av året. Tjuefem prosent av skattebetalere angir velgørende fradrag på deres selvangivelse, og med forsiktig planlegging kan du gjøre veldedige som gir en viktig del av boen din.
Du kan også bruke din økonomi til å utvide veldedighetsgodkjennelse utover ferien og gjøre det til en helårig forpliktelse. Å velge veldedighetsorganisasjoner du tror på eller grupper som deler dine filantropiske mål, kan hjelpe deg med å få mest mulig ut av dine donasjoner.
Uansett hvilke typer veldedighet som gir deg det, er det viktig å vite skattemessige konsekvenser av dine valg. Noen typer veldedighetsgivende gir har ulike skatteproblemer enn andre, og noen kan få ulike typer fradrag. Fordi veldedighetsgodkjenning blir et skattefradrag før inntektene dine faktisk blir beskattet, kan du senke den samlede skattepliktige inntekten og eventuelt legge inn en lavere skattebrakett. Avdrag er vanligvis avhengig av tre faktorer:
- Mottakeren (kvalifiserte veldedighetsorganisasjoner er de eneste som kan motta en donasjon som er fradragsberettiget, så gave til familien din gir deg ikke en skattepause);
- Hvordan du strukturerer dine donasjoner; og
- Skjemaet du donerer
Skatteimplikasjoner av ulike former for veldediggjøring
* Cash donasjoner . Vanligvis er denne typen gi helt fradragsberettiget for det nøyaktige beløpet du begav. Hvis du donerer mer enn $ 250, trenger du en kvittering. Hvis du gir velgørenhet i kontanter i stedet for en sjekk eller et kredittkort, må du be om noen form for kontoutskrift eller kvittering fra mottakeren, uansett beløpet.
*Varige driftsmidler. Når du donerer ting som korrelerer med veldedighet, som gamle klær til Frelsesarmen eller kunst til et museum, kan du vanligvis trekke hele beløpet av elementene ut basert på deres nåværende verdier. Hvis eiendelene ikke har noe å gjøre med organisasjonens mål eller oppdrag, kan du trekke fra beløpet du betalte for det eller elementets rimelige verdi, avhengig av hvilken som er den minste av de to.
* Verdsatt langsiktig eiendel. I de fleste tilfeller kan du trekke fullverdig markedsverdi av langsiktige verdipapirer som du har holdt i mer enn ett år. Fradraget er imidlertid begrenset til 30 prosent av din justerte bruttoinntekt (AGI) sammenlignet med grensen på 50 prosent for å donere penger til veldedige organisasjoner. Å donere dine aksjer direkte til en veldedighet kan tilby mer skattefordeler og kan senke inntektsskatt braketten din.
*Frivillig arbeid. Selv om du ikke kan fratre tiden du bruker frivillig arbeid, kan du trekke fra transportkostnadene og andre utgifter knyttet til ditt veldedige arbeid.
IRS tips for å trekke bort veldedige bidrag
Internal Revenue Service (IRS) citerer mange retningslinjer når det kommer til veldedige bidrag som er fradragsberettiget. Hvis skattefradrag er en del av din økonomiske strategi for å gi, her er noen tips:
* Bidrag på $ 250 eller mer. Når du donerer og ønsker å kreve et fradrag for donerte penger eller varer på $ 250 eller mer, må du ha en skriftlig erklæring fra veldedighet. Oppgaven skal vise beløpet på donasjonen, beskrive hvilken som helst eiendom, og angi om organisasjonen har gitt varer eller tjenester i bytte for gaven.
* Donert eiendom. Hvis du donerte eiendom i stedet for kontanter, er fradragsbeløpet typisk rettferdig markedsverdi for varene.
* Fordel i retur. I tilfeller der du får noe til gjengjeld for din donasjon, vil fradraget ditt bli begrenset. Du vil være i stand til å trekke forskjellen mellom mengden av din gave kontra hva du mottok i retur.
* Kvalifiserte veldedighetsorganisasjoner. IRS har retningslinjer for kvalifiserte veldedighetsorganisasjoner. For eksempel, hvis du vil trekke ditt veldedige bidrag, må du donere til en kvalifisert veldedighet.
I tillegg kan du ikke trekke gaver til politisk organisasjon eller kandidater.
* Records for å beholde. Nøyaktig opptak er viktig. Som du gjør bidrag gjennom året, må du registrere deg for å bevise hvilke typer donasjoner du gjør. Uansett hvor mye du donerer, trenger du en rekord hvis du velger å gjøre noen fradrag.
Bunnlinjen
Uansett hvordan du vil gi deg tid og penger til veldedige organisasjoner, er det alltid en god ide å sette deg ned med en kvalifisert finansiell planlegger. En finansiell planlegger kan gi råd om hvilke typer donasjoner som vil fungere best for deg, din eiendom og dine fremtidige planer, samt hjelpe deg med å finne en organisasjon som deler de samme filantropiske mål og idealer som deg.
En annen ressurs som kan være nyttig når det gjelder dine veldedige planer, er Charity Navigator. Dette nettstedet gir deg mange muligheter når du ser etter en veldedig organisasjon, og gjør det enkelt å finne en organisasjon som ikke bare er legitim, men passer til årsakene du vil støtte.
Opplysning: Denne informasjonen er gitt til deg som en ressurs kun til informasjonsformål. Det presenteres uten hensyn til investeringsmålene, risikotoleransen eller økonomiske forholdene til en bestemt investor og kan ikke være egnet for alle investorer. Tidligere resultater er ikke en indikasjon på fremtidige resultater. Investering innebærer risiko inkludert eventuell tap av hovedstol. Denne informasjonen er ikke ment, og bør ikke, danne et grunnlag for enhver investeringsbeslutning som du kan gjøre. Rådfør deg alltid med din egen juridiske, skattemessige eller investeringsrådgiver før du foretar noen investeringer / skatt / eiendom / økonomiske planleggingshensyn eller avgjørelser.