Hvordan bestemme hvilken type veldedighet som gir deg det beste
Slutten av året nærmer seg raskt, og når du tenker på å sjekke alle disse elementene på din oppgaveliste, kan du også vurdere hvordan du kan gjøre en forskjell på denne spesielle tiden av året. Velgørende gir er en måte som mange velger å støtte en bestemt sak eller organisasjon som er nær sitt hjerte. Fra et finansielt synspunkt, kan veldedighet gi en viktig del av boet, skatt og økonomisk planlegging.
Faktisk er tjuefem prosent av skattebetalerne angitt velgørende fradrag på deres selvangivelse.
Avhengig av type eiendom, hvor mye penger du vil gi, og hvordan du vil gi det, kan du oppleve at du er usikker på hvilken type veldedighetsgivende gave som kan fungere best for deg og dine filantropiske mål. Det finnes flere forskjellige måter du kan gi, hver med sine egne fordeler og ulemper, avhengig av hva du leter etter.
Donor Advised Funds. Et donor-rådt fond er en type veldedighet som gir hvor du donerer et ikke-refunderbart beløp, enten i kontanter eller verdipapirer, til et nonprofit etter eget valg. Denne typen gi utgjør mer enn 3 prosent av alle veldedige gaver i USA. Fordelen med denne typen gir er at hvis du føler deg veldig nær årsaken eller organisasjonen og ønsker å være involvert i hvordan midlene du gir er utnyttet, er du i stand til å lede fondets administrator hvilke tilskudd du tror skal gjøres .
Du mottar også straks maksimal skattefordel fra IRS for ditt bidrag, og du kan sette opp midler til å fortsette selv etter døden.
Eiendom. Hvis du har en eiendom som du ikke lenger bruker og måtte betale en stor skatt hvis du solgte eiendommen, kan det hende du finner at donering av eiendomsmegling til veldedighet er et godt alternativ.
Hvis du fortsatt bor i eiendommen du ønsker å gi bort, kan du sette det opp for å bli et veldedig bidrag ved å ha gjerningen til eiendommen din overført etter døden. På det tidspunktet vil verdien av hjemmet bli tatt ut av boet ditt, senke eiendomsskatten. Du kan også finne en stor skattefordel ved å donere eiendom. I enkelte tilfeller kan du være berettiget til et skattefradrag som tilsvarer den virkelige markedsverdien av eiendommen.
Penger. En kontant gave er den enkleste form for veldedighet. Din skattefradrag er lik mengden penger du donerte, minus verdien av varer eller tjenester du mottok i retur. For eksempel betraktes medlemskap i non-profit, som en dyrepark eller en annen organisasjon, som pengegaver. Titler, sertifikater eller aksjer overføres heller ikke i en kontant donasjon. Fordelen med å gi penger er at det er utrolig enkelt å gjøre, og det er ingen forvirrende skattefradrag eller fordeler å håndtere.
Aksjer. En av de mest skatteeffektive måtene å gi er ved å bidra langsiktige verdsatt verdipapirer, som aksjer. Det er to store fordeler med å donere på denne måten. En, siden du ikke selger aksjene dine, er det ingen kapitalgevinst skatt å være opptatt av, og jo mer takknemlighet aksjene har, jo større blir skattebesparelsen din.
Den andre fordelen er at noen av aksjene dine som ble kjøpt over et år siden, som har en nåverdig verdi som er høyere enn den opprinnelige kostnaden, kan doneres og bli berettiget til et skattefradrag som tilsvarer markedsverdien av aksjen, opp til 30 prosent av din justerte bruttoinntekt.
Charitable Trusts. Det er to typer veldedige tillit, du kan være interessert i å gjøre en del av din økonomiske plan - en veldedighetskansertillitasjon (CLT) og en veldedighetskrav (CRT).
- CLT. Dette er en tillit du etablerer ved å overføre eiendeler til tilliten og donere en strøm av inntekter fra eiendelene til en veldedig organisasjon hvert år. Penger igjen i tilliten ved slutten av perioden du har etablert for å donere, kan utbetales til andre mottakere eller holdes i tilliten. Din gavekortfradrag er umiddelbar og basert på verdien av inntektsstrømmen til veldedighet. Ikke bare er dette flott for å overføre rikdom til dine arvinger, det gir også konsekvent kontantstrøm til den veldedige til ditt valg. Den eneste ulempen er at det krever årlig administrasjon.
- CRT. En CRT ligner på en CLT, med en stor forskjell. I en CRT mottas mottakerne og giveren først og mottar sin inntektsstrøm før den veldedige organisasjonen gjør det. Dette er imidlertid gunstig da det gir deg og dine mottakere inntekt og sprer dine investeringer. Dette er perfekt for de med høyt verdsatte investeringer som vil skape inntekt, men likevel gi konsistent kontantstrøm til en veldedighet. Som en CLT er den eneste ulempen den årlige administrasjonen av tilliten.
Å gi eiendeler til veldedighet. En stor fordel ved å gi dine eiendeler, for eksempel pensjonskonto og livsforsikring, til veldedighet er at i tillegg til et velgørende inntektsskatt, vil eiendommen din ikke trenger å gjenkjenne den begavede inntekten, noe som kan gi deg en pause på eiendommen avgift. Mange velger også å bruke eiendeler som normalt vil ha en skatteplikt, og etterlate skattefordelte kontoer i sin eiendom for begunstigede, noe som gir dem en fin arv som ikke vil bli skattlagt. Du kan også ha materielle eiendeler du vil donere til veldedighet. Disse elementene, som kunst og smykker, kan gi deg rett til et skattefradrag som er lik verdien av de eiendelene du har donert. Hvis eiendelen din er knyttet til veldedighet, som kunst til et museum, er du mer sannsynlig å motta et større skattefradrag enn å gi noe som ikke direkte korrelerer med organisasjonens mål eller oppdrag.
Pooled Income Fund . Hvis du ønsker å generere inntekt, men vil gi mindre porsjoner til veldedighet, kan et samlet inntektsfond være ditt beste valg. Du kan "pool" sammen ulike verdipapirer og / eller kombinere dem med kontanter for å skape en større mengde penger til å distribuere til veldedighet. Penger utbetales til deg og andre mottakere som har samlet sammen eiendeler til fondet. Ved din død blir resten av det samlede inntektsfondet donert til veldedighet. I noen tilfeller kan du være i stand til å motta et veldedig skattefradrag som tilsvarer hvor mye penger en veldedighet forventes å motta.
Private Foundation. Private stiftelser er veldedige organisasjoner som er opprettet som veldedige trusts eller selskaper. Hvis du ønsker å sette opp ditt eget veldedige grunnlag, er en privat grunnlag en fin måte å få med familien på, spesielt hvis du har en sak som er veldig kjære for ditt hjerte. Selv om det er strengere regler og skattelov, kan et privat fundament gi tilskudd til enkeltpersoner, og du kan beholde kontroll over donerte eiendeler.
Er du interessert i mer informasjon om hvordan du passer til veldedighet som gir deg din økonomiske plan? I så fall er det alltid en god ide å sette seg ned med en kvalifisert finansiell planlegger som kan bidra til å svare på dine spørsmål. For noen ekstra tips og råd, vennligst last ned denne gratis e-boken, The Financial Guide To Making Charitable Bidrag.
Opplysning: Denne informasjonen er gitt til deg som en ressurs kun til informasjonsformål. Det presenteres uten hensyn til investeringsmålene, risikotoleransen eller økonomiske forholdene til en bestemt investor og kan ikke være egnet for alle investorer. Tidligere resultater er ikke en indikasjon på fremtidige resultater. Investering innebærer risiko inkludert eventuell tap av hovedstol. Denne informasjonen er ikke ment, og bør ikke, danne et grunnlag for enhver investeringsbeslutning som du kan gjøre. Rådfør deg alltid med din egen juridiske, skattemessige eller investeringsrådgiver før du foretar noen investeringer / skatt / eiendom / økonomiske planleggingshensyn eller avgjørelser.