Spareobligasjoner er en av de eldste og enkleste å forstå investeringer som tilbys av den amerikanske regjeringen. De betraktes som en investering av typen "periodisering", noe som betyr at verdien øker over tid.
Serie EE Obligasjoner er kjøpt til halvparten av deres forfallstid og øker sakte til det beløpet. Serie I Obligasjoner er kjøpt i nominasjoner på $ 50 til $ 10.000, og vokser sakte i verdi i henhold til rådende renter.
Regjeringen, som et incitament til å kjøpe serier EE og I obligasjoner, tillater vekst i verdi å være unntatt fra føderal og statslig skatt, hvis utbetalt og pleide å betale høyskoleutgifter.
01 Oversikt over amerikanske spareobligasjoner som høyskolebesparende kjøretøy
Serie EE og I obligasjoner bør vurderes av personer som oppfyller noen eller alle følgende kriterier:
- De foretrekker sikkerhet og enkelhet av spareobligasjoner over risikoen og kompleksiteten til andre investeringer og kontotyper.
- De er fornøyd med en årlig avkastning i størrelsesorden 4-6%.
- De er i de høyeste føderale og statlige inntektsskattebeslag.
- De kan bare investere mindre beløp med uregelmessige intervaller.
- De vil beholde eierskapet av eiendelen til de bestemmer seg for å bruke det.
02 Fordeler og ulemper med å bruke amerikanske spareobligasjoner for høyskolebesparelser
Potensielle fordeler:
Innkjøp av amerikanske spareobligasjoner (Serie EE eller I) er en av de enkleste måtene å sette opp penger til høyskolen. Det er ikke nødvendig å åpne en konto hos en finansinstitusjon, gjennomføre komplisert papirarbeid, eller undersøke og administrere investeringsalternativer. Videre er den fremtidige verdien av SpareBonds, spesielt Series EE obligasjoner, veldig enkelt å estimere.Sparing Obligasjoner er tilgjengelige i småverdier og kan kjøpes for så lite som $ 25 om gangen.
Renter på disse obligasjonene er fullt unntatt fra føderale og statlige inntektsskatter når de brukes til kvalifiserte høyskoleutgifter, noe som gjør dem konkurransedyktige med høyere betalende, men skattepliktige investeringer.
Potensielle ulemper:
Den største ulempen, som generelt er tilfelle med økt sikkerhetsnivå og enkelhet, er en lavere avkastning. Med en historisk avkastning på 4-6% årlig, kan vellykkede aksjemarkedsinvesteringer enkelt overgå US Savings Bonds med dobbelt.En annen ulempe er at unntaket fra å betale skatt på høyskoleutgifter er mer begrenset enn noen av de andre høyskolebesparelsene. Serie EE og I obligasjoner er kun unntatt fra beskatning når de brukes til undervisning (ikke rom, brett eller bøker), og er bare tilgjengelige for skattebetalere hvis inntekt er mindre enn visse beløp.
03 Investeringsopsjoner og skattefordeler for amerikanske spareobligasjoner
Investeringsalternativer:
Sparing Obligasjonsrenter annonseres hver mai og 1. november, og beregnes ved hjelp av en standardformel. Eksisterende serie EE-obligasjoner endrer ikke sine priser da nye priser blir annonsert. Serie I Obligasjoner gjør.Kursen for EE-obligasjoner er 90% av gjennomsnittskursen for 5-årige statsobligasjoner i løpet av de siste seks månedene.
Renten for Serie I-obligasjoner er en kombinasjon av en fast fast avkastning og en justering for inflasjon i løpet av de foregående seks månedene.
Skattefordeler:
Den primære skattefordelen for innehavere av amerikanske spareobligasjoner er unntaket fra å betale inntektsskatt på renter og vekst i verdi hvis de brukes til kvalifiserende undervisning. Ved design blir også serier EE og I obligasjoner utsatt hvert år til de blir utbetalt.Dette fritaket for inntektsskatt på veksten av disse obligasjonene gjør dem konkurransedyktige med andre høyere betalende, men skattepliktige obligasjoner, holdt utenfor andre høyskolekontoer.
Anta for eksempel at et obligasjon fra et selskap betaler 5% årlig, men er fullt skattepliktig til en føderal rente på 25% og en statslig rate på 5%. Etter at skatt er betalt hvert år, med en sats på 30%, gir dette obligasjonen en netto etter skatt på 3,5%.
Hvis en amerikansk spareobligasjon bare tjener 4%, men aldri blir beskattet fordi den vil bli brukt til høyskoleopplæring, utgjør det klart det skattepliktige obligasjonslånet.
For å kvalifisere for minst et delvis fritak fra skatt på renter, må eieren ha en inntekt på under 78,100 dollar hvis singel, eller 124,700 dollar hvis gift.
04 Støtteberettigede kostnader og effekt på finansiell støtte til amerikanske spareobligasjoner
Støtteberettigede kostnader:
Serie EE og I Savings Obligasjoner kan bare motta skattefritak for beløp som brukes til å betale for undervisning på Tittel IV høyskoler, universiteter og yrkesskoler.Rom, brett og bøker er ikke dekket under fritaket. Uttak for disse beløpene vil bli gjenstand for normal inntektsskatt.