Lær om fordelene ETFs har for skatteavkastningen
En stor fordel ved en ETF er skattefordelen den har over et fond. ETF er mer skatteeffektive på grunn av deres konstruksjon og måten IRS klassifiserer dem. Spesielt er kapitalgevinst skatt bare realisert på en ETF når hele investeringen er solgt, mens et aksjefond inntar kapitalskatt hver gang eiendelene i fondet selges.
Fondskatt
Når du selger et aktivum for profitt, ønsker regjeringen sin andel av kaken.
Skatten på dette overskudet kalles kapitalgevinstskatten . Hvis du tjener penger, gjør regjeringen penger.
Siden eiendelene i et fond er aktivt handlet av en fondleder, skal hver gang aksjer selges til et overskudd, skal realavgift betales. I løpet av tiden kan det legge opp til mange hyppige skatteinnkomster.
ETF Skatt
Det er kapitalgevinster som skal betales på det lønnsomme salget av ETF også, men med en stor forskjell. Kapitalavgiften på en eiendel i en ETF utbetales bare når hele ETF selges, ikke mens du holder ETF.
Mens ETF-eiendeler ikke er like aktivt omsatt som aksjer i fond, kan det være noen aksjer i ETF som må endres eller erstattes på grunn av justeringer. Skattene på eventuelle gevinster fra salget av disse eiendelene blir imidlertid forsinket til hele ETF er solgt. Hver gang du kan holde på pengene dine er det en god tid. En fugl i hånden.
Skatt på ETF Utbytte
Når det gjelder skatter fra utbytte ETF , er ting litt annerledes. Det er to typer utbytte som aksjene i en ETF kan utstede. Kvalifiserte utbytte og ukvalifiserte utbytte. For et ETF-utbytte som skal skattlegges som kvalifisert, skal egenkapitalen i fondet som betaler utbyttet eies av investor i mer enn 60 dager i løpet av 121-dagers perioden som begynner 60 dager før utbyttedagen.
Det kan heller ikke være på den ukvalifiserte utbyttelisten, og den må betales av en amerikansk eller kvalifisert utenlandsk selskap.
Skattesatsen på kvalifiserte utbytte er hvor som helst fra 5% til 15%, avhengig av inntektsskattesatsen. Hvis du har en inntektsskattesats på 25% eller høyere, blir ditt kvalifiserte utbytte beskattet til 15%. Hvis inntektsskatten er mindre enn 25%, blir dine kvalifiserte utbytte beskattet til 5%.
I tilfelle ukvalifiserte utbytte, utbetalinger som ikke oppfyller kvalifikasjonene som er omtalt ovenfor, og er utbytte at regjeringen ikke anser sanne utbytte. Noen eksempler inkluderer utbytte på pengemarkedsregnskap, utbytte på kortsiktige verdipapirer, rente fra din kredittforening, utbytte i IRA, og utbytte fra REITs (eiendomsinvesteringer). Ved ukvalifiserte utbytte beskattes disse utbetalingene til din normale inntektsskattesats. Så hvis du har ukvalifiserte utbytte fra ETFene i porteføljen din, vil de få en tyngre skattebyrde enn de normalt kvalifiserte utbyttene fra disse verdipapirene.
Så det er ikke en skattefordel på ukvalifiserte utbytte fra ETF, men det er fordeler for saker med kvalifisert utbytte.
Endelig retur
Som konklusjon har en ETF to store skattefordeler over et fond.
Fondsmidler medfører vanligvis mer kapitalgevinster enn ETFer på grunn av hyppigheten av handelsaktivitet. Også kapitalgevinstskatten på en ETF er forsinket til salget av produktet, men et fond forfaller skatt i løpet av investeringen.
Og disse fordelene er ikke bare begrenset til ETFer, men til ETNs (også børsnoterte notater). Og som med enhver investering er det viktig å vite alle implikasjonene som er involvert. Så før du kommer i gang med ETFer , må du sørge for at du forstår hvordan de kommer til å påvirke selvangivelsen.