En Probate sjekkliste: Hvordan Probate en eiendom

by Julie Garber

De fleste eiendommer som krever probate, følger disse trinnene

Den avdøde kan ikke eie eiendom, så det må overføres lovlig fra sitt eierskap til det som en levende mottaker når hun dør. Dette oppnås mest gjennom probate-prosessen.

Og hva med decedentens gjeld? De er betalt gjennom probate prosessen også.

Alt dette foregår under tilsyn av en saksdommer, og det er visse regler og lover som må følges når en domstol er involvert. De kan variere noe fra stat til stat, men noen trinn er vanlige og forekommer i en foreskrevet rekkefølge.

01 Komme i gang

Det første trinnet i bosetningen prosessen er å avgjøre om den avdøde forlot en vilje. Med mindre hun dannet en levende tillit i stedet, må boet vanligvis fortsatt bli prøvet selv om hun ikke forlot en vilje.

Hvis du ikke finner en vilje blant hennes viktige papirer, sjekk med advokater hun kanskje har brukt til å ha en utarbeidet. Du kan også få tilgang til hennes safe, hvis hun bare hadde en for å kunne lokalisere sin vilje. Dette er en av de reglene som kan variere av staten, men. Det kan hende du trenger spesiell tillatelse fra saksøksdommeren til å gå inn i boksen.

Hvis du ikke kan finne en vilje, og hvis den avdøde ikke hadde noen annen eiendomsplan, for eksempel en tillit, er eiendommen sagt å være "intestate". Alle de samme trinnene gjelder fortsatt. De er bare tweaked litt for å imøtekomme det faktum at den avdøde ikke gjorde sine siste ønsker kjent.

02 Åpne eiendommen med domstolen

Å åpne eiendommen kan være så enkelt som å ta viljen til saksbehandleren og arkivere den. Den enkelte som er utpekt som eksekutør i testamentet tar vanligvis seg av denne oppgaven.

Retten vil mest sannsynlig planlegge en kort høring, offisielt utnevne ham som eksekutør av boet og gi ham et dokument kjent som "brev testamentary." Dette dokumentet gir ham lovlig autoritet til å handle på vegne av boet.

Eventuelle venner eller familiemedlemmer kan søke om retten til å åpne en eiendom når det ikke er noen vilje, men dette betyr ikke nødvendigvis at hun vil bli utnevnt som eksekutor, noen ganger kalt en "administrator" når eiendommen er intestate. Retten vil velge en administrasjon i henhold til statlig lov. Overlevende ektefeller er vanligvis først i kø for jobben, etterfulgt av voksne barn, foreldre, søsken - selv de avdøde kreditorer i enkelte stater, selv om de vanligvis er nederst på listen. En kreditor ville ikke bli utnevnt med mindre absolutt ingen andre er tilgjengelige eller villige til å ta jobben.

03 Inventory the Decedent's Dokumenter og eiendeler

Eksekutorens eller administratorens første offisielle jobb etter avtale er å finne og identifisere decedentens eiendeler. Dette innebærer vanligvis en grundig gjennomgang av alle hans personlige papirer og kontoutskrifter. Det bør være dokumenter, linker eller hint der om eksistensen av investerings- og meglerkontoer, aksje- og obligasjonsbevis, livsforsikringer , bedriftsoppføringer, bil- og båttitler og gjerninger, hvis noen. Noen eiendeler vil bli mer åpenbare, som det han bodde i eller kunstverket som hengte på veggene sine.

Eksekutor skal ta i besittelse av alt dette papirarbeidet, så vel som decedentens avkastningsavkastning de siste tre årene. Det er hennes jobb å holde sine eiendeler trygge og intakte i påvente av probate. Hun vil varsle finansinstitusjoner om at eieren har dødd, slik at kontoene kan bli frosset, og bare hun kan få tilgang til dem. I tilfelle at Rembrandt henger på stuen sin, er det ikke uvanlig at en eksekutor tar fysisk besittelse av slike materielle eiendeler, slik at de ikke kan "gå av" eller på annen måte komme til skade, spesielt hvis de er verdifulle.

04 Verdi dekkesettets eiendeler

Det neste trinnet i bosetningsoppgjørsprosessen er å etablere dødsverdier for deksentets eiendeler.

Saldoen på finansregnskapet fra den datoen bør være ganske åpenbart fra uttalelser og registre, men eiendeler som eiendomsmegler og personlige effekter, inkludert smykker, kunstverk, samleobjekter og nærstående bedrifter, må ofte vurderes profesjonelt.

Hvis det forventes at decedents eiendom vil bli skattepliktig for føderale eller statslige skattemessige formål, må decedentens ikke-sannsynlige eiendeler også verdsettes. Dette er eiendeler som ikke krever probate fordi de overgår direkte til en mottaker på grunn av en annen operasjon eller lovmekanisme, for eksempel en avgangskonto med en navngitt mottaker eller eiendom som han decedent kunne ha eid med noen andre med felles rettigheter til survivor.

De fleste eiendommer er ikke gjenstand for eiendomsskatt på føderalt nivå. Bare de som har verdier som overstiger $ 11,2 millioner, må takle denne avgiften i 2018. Statlig skatt på skattesatser er vanligvis mye mindre.

05 Betal Decedents Inntektsskatt og Eiendomsskatt

Det neste trinnet i eiendomsoppgjørsprosessen er å betale inntektsskatt og eiendomsskatt som måtte være forfalt. Dette inkluderer forbereder og arkiverer decedentens endelige føderale og statlige personlige inntektsskatt, forbereder og arkiverer obligatorisk føderal eiendomsskatt avkastning, og eventuelle obligatoriske eiendomsskatt avkastning.

06 Betal Decedentens endelige regninger og eiendomskostnader

Eksekutor eller administrator må deretter ta vare på decedentens endelige regninger samt de løpende utgiftene for å administrere boet. Disse utgiftene kan inkludere juridiske avgifter , regnskapsavgifter, verktøy, forsikringspremier og boliglånsbetalinger.

Han må finne ut hvilke regninger decedent skyldte på tidspunktet for hans død, og avgjøre om de er legitime. I så fall betaler han dem fra eiendomsmidler. Statlige lover krever vanligvis at han legger inn en melding om død i avisen slik at kreditorer han kanskje ikke er klar over, kan gjøre krav på pengene de skylder. Han kan nekte å betale en gjeld hvis han ikke tror at den er gyldig, men kreditor har rett til å begære retten til å prøve å få en dommer til å reversere eksekutorens avgjørelse.

07 Fordel balansen til eiendomsmottakere

Et av de første spørsmålene eiendomsmottakere vil vanligvis spørre eksekutor eller administrator er, "Når skal jeg få arven min?" Dessverre er fordeling av eiendomens eiendeler til mottakerne det aller siste skrittet i bosetningen.

Det krever vanligvis domstolsgodkjenning. Eksekutor vil sende inn en regnskap til saksdommeren, og angir alle økonomiske transaksjoner hun har gjort på vegne av boet. Forutsatt at alt er i orden, og alle kreditorer som har krav på betaling er betalt, vil dommeren utstede en ordre som tillater henne å lukke eiendommen og overføre decedentens eiendeler til sine støttemodtagere i henhold til hans vilje.

Hvis det ikke er vilje, vil decedents eiendom passere til de nærmeste familiemedlemmene i en foreskrevet ordre kjent som "intestate succession". Den eksakte bestillingen avhenger av individuell lov, men den overlevende ektefellen er uansett den første i kø, sammen med decedents barn. Andre familiemedlemmer er vanligvis bare arve etter intestate suksess hvis ingen ektefelle eller barn overlever den avdøde.

Noen ganger er probat ikke nødvendig

Ikke alle eiendommer krever probate. Det er alltid mulig at decedenten ikke eide noen sannsynlige eiendeler - alle hennes eiendommer kan ha blitt holdt i tillit, eller hun eide alt sammen med en overlevende mottaker, slik at den passerte direkte til personen eller personen. Og de fleste stater har spesielle bestemmelser på plass for svært små eiendommer, de som ikke overstiger en viss verdi. Disse eiendommene trenger vanligvis ikke å gå gjennom denne fullblåste probate-prosessen.